我國商業(yè)銀行加強風險管理的解決措施研究

首先，確立正確的信貸文化。信貸文化是在當前社會形勢下、信貸管理過程中被風險管理人員所接受的一種觀念、思維和行為方式等。它包括銀行信貸原則、信貸流程、從業(yè)人員素質(zhì)、培訓等方面，培養(yǎng)健康的信貸文化對提高銀行整體信貸質(zhì)量有至關(guān)重要的作用。通過確立銀行信貸風險管理理念，對銀行從業(yè)人員進行責任教育與從業(yè)素質(zhì)能力培訓，逐步建立起以風險防范為中心的信貸文化，通過廣泛的宣傳和教育，讓信貸管理人員充分認識到自身的責任和工作的重要性，將風險意識貫穿于自覺的行動中去，促進他們自覺遵守信貸過程中的制度，履行好其自身職責。

其次，提高銀行工作人員從業(yè)素質(zhì)。提高銀行從業(yè)人員素質(zhì)是為信貸風險管理創(chuàng)造一個良好的環(huán)境。首先，銀行在招聘信貸管理工作人員或者在設(shè)置信貸管理流程中的崗位時，應該注重從業(yè)人員的綜合素質(zhì)，做到因崗設(shè)人、人崗匹配；其次應把重點放在員工的績效考核上，根據(jù)考核結(jié)果對能力缺乏的員工進行有針對性的培訓；最后銀行內(nèi)部應開發(fā)出適合自己的人力資源管理系統(tǒng)，建立工作監(jiān)督和激勵體系，大環(huán)境創(chuàng)造好了，才能從一定程度上降低信貸風險。

再次，明確銀行在國民經(jīng)濟中的地位，加強對其內(nèi)部監(jiān)控體制的健全工作。堅持銀行是國民經(jīng)濟的第三產(chǎn)業(yè)，銀行資產(chǎn)增值沒有捷徑，只有穩(wěn)健經(jīng)營才能保證銀行經(jīng)營資金保持在健康狀態(tài)下；銀行的利潤只能與社會平均利潤相等齊，作為銀行的管理者，在經(jīng)營時，把閑置的資金投入到可以產(chǎn)生經(jīng)濟效益的部門中去，這是安全且正確的經(jīng)營模式，把資金放在有效益的地方，在時間和比例上搭配好，將資金投資風險降到最低。

銀行內(nèi)部控制系統(tǒng)要達到的最終目的是對資金的控制，即掌握好資金的投向和資金質(zhì)量方面。一是可以考慮借鑒國外銀行的管理方法—綜合授信；綜合授信即限定貸款風險程度，避免向客戶過度授信，達到分散風險的目的。根據(jù)貸款人申請的貸款金額和銀行對其提交的材料進行綜合分析，對其還款能力、人際關(guān)系都用最小值來表示，再來確定可以貸給金額。

二是在銀行內(nèi)部采用分級授權(quán)管理，因為貸款的程序多，為了避免權(quán)力過于集中，可以采用分權(quán)管理，每一個環(huán)節(jié)歸一個人管，哪一個環(huán)節(jié)出了問題，責任到個人，也可以達到分散風險的目的。

三是完善審查系統(tǒng)，區(qū)別于傳統(tǒng)的完全依靠人力來審核，應考慮以電子計算機綜合處理系統(tǒng)為基礎(chǔ)，采用定期審查和不定期審查結(jié)合的方式，加大稽查力度。

四是設(shè)置風險資產(chǎn)專門管理部門，對已成為風險資金的金額和還款人進行管理，這其中包括通知目標單位和個人、專人跟蹤追收，對當時負責該筆資金發(fā)放的管理人進行一定程度懲罰和培訓等。五是設(shè)立審貸分離的信貸審批部門，兩個部門在接受信貸工作時，各司其責，共同分析市場、搜集信息，了解同行業(yè)國內(nèi)外的發(fā)展趨勢，兩個部門下面又要相應設(shè)立一些職能部門，分管信息的搜集、審核等工作，審貸分離、避免權(quán)力過于集中帶來的風險。然后，加強風險管理體系的構(gòu)建工作。風險管理體系的構(gòu)建是靠內(nèi)部力量和外部力量共同的努力來完成的，內(nèi)部力量指銀行信貸管理人員和工作人員，外部力量則偏向貸款人、社會公眾和政府。

首先地方政府部門根據(jù)地方企業(yè)和個人建立信用監(jiān)督機構(gòu)，強化地方政府作為最有力的監(jiān)督部門的職責，加強宣傳力度，提倡誠信的社會風氣，并能在銀行開展信貸工作時提供很好的配合，包括資料的提供、作為第三方進行中間協(xié)調(diào)等。

其次，針對銀行內(nèi)部構(gòu)建風險體系方面，主要可以針對三個模塊，分別是：貸前管理、貸中管理和貸后管理，實行事前、事中和事后全過程的風險管理體系，把這三個構(gòu)成要素放到一個大的系統(tǒng)中進行分析。貸前管理包括風險識別、信息收集等前期工作，是風險管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，是指對各種潛在的風險能有較明確的認識、鑒別并分析，在此，應能做到正確判斷風險并找出風險根源。貸中管理主要強調(diào)的是信貸流程管理的科學性，也就是對信貸接收、審批等流程的管理。我們還要明確，能否把貸后工作管理好，在降低整個信貸風險上有很重要的作用。風險管理體系應是貸前、貸中和貸后管理的整體環(huán)節(jié)，環(huán)環(huán)相扣，降低信貸風險，保證銀行金融資產(chǎn)的安全，不斷提升系統(tǒng)功能，有效控制信貸風險。

最后，實施有效的考核激勵機制。在獎勵員工的時候應該根據(jù)員工的績效考核成績，其實在商業(yè)銀行的考核體系中，我國普遍實行的是績效考核體制，根據(jù)員工每一季度的業(yè)績來實施相應的獎勵與懲罰措施，這樣可以對員工起到有效的激勵作用，讓員工明確自己的職責，激發(fā)他們的工作熱情，信貸管理人員應充分結(jié)合國家政策和銀行內(nèi)部政策，考慮實際情況，制定合適的考核體系。

（作者單位：湘潭大學經(jīng)管系）

責編/許國榮（實習）