實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，是黨的十九大作出的重大決策部署，是決勝全面建成小康社會、全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家的重大歷史任務(wù)，是新時代做好“三農(nóng)”工作的總抓手。在新冠肺炎疫情防控中，鄉(xiāng)村發(fā)揮了重要作用。下一步，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略如何深入實施，戰(zhàn)略實施過程中所需的資金從哪里來，都是需要進(jìn)一步思考的問題。

目前，農(nóng)村金融排斥問題仍然存在，農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境仍需改進(jìn)，適應(yīng)鄉(xiāng)村振興新需求的金融產(chǎn)品和服務(wù)仍然缺乏，影響了農(nóng)村金融支持鄉(xiāng)村振興的質(zhì)量和效率。因此，農(nóng)村金融需在政策引導(dǎo)下，在風(fēng)險可控的前提下，明確自身定位，回歸金融本源，打好“五張牌”，更好地滿足鄉(xiāng)村振興對多樣化金融的需求。

打好“政策牌”，增強(qiáng)服務(wù)鄉(xiāng)村振興的動力

由于農(nóng)業(yè)的弱質(zhì)性、農(nóng)業(yè)投資的長周期及高風(fēng)險、農(nóng)戶等貸款主體的少抵押，加上金融的逐利性，使得“三農(nóng)”領(lǐng)域融資難、融資貴問題相對突出。要從供給側(cè)和需求側(cè)共同引導(dǎo)農(nóng)村金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興，增強(qiáng)金融支持動力。

在供給側(cè)，主要是增強(qiáng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)服務(wù)鄉(xiāng)村振興的動力，并且降低風(fēng)險。一是探索以財政貼息、擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供信用擔(dān)保等形式，加大對服務(wù)鄉(xiāng)村振興金融機(jī)構(gòu)的財政支持力度。此外，可以對服務(wù)鄉(xiāng)村振興的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行評比，對作出突出貢獻(xiàn)的金融機(jī)構(gòu)給予獎勵。二是探索對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)實行特定稅種降低稅率或者減免營業(yè)稅等一系列稅收激勵政策，引導(dǎo)其服務(wù)鄉(xiāng)村振興。三是探索建立鄉(xiāng)村振興風(fēng)險補(bǔ)償資金，對金融機(jī)構(gòu)在服務(wù)鄉(xiāng)村振興過程中產(chǎn)生的損失，按照基金建立時的規(guī)定比例給予補(bǔ)償。

在需求側(cè)，主要是通過政策支持，提高鄉(xiāng)村振興主體的自身競爭力，吸引金融機(jī)構(gòu)支持鄉(xiāng)村振興主體發(fā)展。比如，對新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的政策支持，除農(nóng)機(jī)具購置補(bǔ)貼等政策向新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體傾斜外，還可以通過以下方式給予支持。一是建立新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體發(fā)展專項資金，該資金主要用于支持其進(jìn)行技術(shù)改造、擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模等；二是在貸款貼息、信貸擔(dān)保、技術(shù)創(chuàng)新和品牌創(chuàng)建等方面，可對新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體重點扶持。財政貼息貸款向新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體重點傾斜，優(yōu)先為新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體提供擔(dān)保，對獲得全國馳名商標(biāo)、省著名商標(biāo)等各級品牌榮譽(yù)的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，可考慮給予一次性物質(zhì)獎勵；三是對新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體給予一定的稅收優(yōu)惠，如新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體從事農(nóng)、林、牧、漁項目符合條件的所得稅免征或減征企業(yè)所得稅等。

打好“治理牌”，夯實服務(wù)鄉(xiāng)村振興的基礎(chǔ)

農(nóng)村金融治理體系和治理能力的現(xiàn)代化，需要政府、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)、社會等多方共同努力。一是建立嚴(yán)格的信息披露制度，打造科學(xué)高效的農(nóng)村金融信息披露機(jī)制和風(fēng)險預(yù)警體系。二是實行差異化監(jiān)管，融入“軟法之治”。建立完善的、多維度的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)、服務(wù)鄉(xiāng)村振興等指標(biāo)監(jiān)測體系，建立支農(nóng)支小導(dǎo)向的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)績效考核機(jī)制，對不同規(guī)模的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)實行差異化監(jiān)管。三是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)自身加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)。不斷建立和完善各種規(guī)章制度和業(yè)務(wù)流程，建立健全風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)、風(fēng)險報告機(jī)制及責(zé)任追究機(jī)制，構(gòu)建符合農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)特點、科學(xué)高效的制度執(zhí)行體系，形成按制度辦事、按制度管理的長效工作機(jī)制。四是加強(qiáng)社會監(jiān)督。完善社會監(jiān)督工作機(jī)制，建立村民監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，開拓村民監(jiān)督渠道。

打好“服務(wù)牌”，擴(kuò)大鄉(xiāng)村振興的有效供給

一是在風(fēng)險可控的前提下，構(gòu)建相互競爭又相互配合的多層次、普惠性農(nóng)村金融服務(wù)體系。該體系由政策性金融、開發(fā)性金融、商業(yè)性金融、合作金融、新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)、保險、證券等多種金融機(jī)構(gòu)構(gòu)成。

二是各涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)要積極回歸本源，找準(zhǔn)服務(wù)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的著力點和出發(fā)點，適應(yīng)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體、農(nóng)民等需求升級新情況，培育新的增長點，提供個性化、差異化的金融產(chǎn)品和服務(wù)。

三是優(yōu)化農(nóng)村金融服務(wù)渠道建設(shè)。在沒有人工網(wǎng)點的鄉(xiāng)鎮(zhèn)和行政村尤其一些偏遠(yuǎn)地區(qū)建立惠農(nóng)綜合金融服務(wù)站，并在農(nóng)村大力推廣網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、微信銀行等電子銀行，提供數(shù)字化普惠金融服務(wù)。

四是以大數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)建立農(nóng)村金融信息服務(wù)平臺。該平臺應(yīng)包括鄉(xiāng)村振興主體板塊、政策及信息服務(wù)板塊、金融板塊等。

打好“產(chǎn)品牌”，對接鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的真需求

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)各需求主體的特點，利用大數(shù)據(jù)、互聯(lián)網(wǎng)等現(xiàn)代信息技術(shù)，有針對性地開發(fā)新的金融產(chǎn)品，適應(yīng)鄉(xiāng)村振興實際需要。

一是針對產(chǎn)業(yè)興旺的需求，積極推動一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，支持特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展，支持“互聯(lián)網(wǎng)+現(xiàn)代農(nóng)業(yè)”，開發(fā)以新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體、田園綜合體、分享農(nóng)場、共享農(nóng)莊、創(chuàng)意農(nóng)業(yè)等為授信主體的信貸產(chǎn)品，發(fā)展有韌性的產(chǎn)業(yè)鏈金融，還可以與保險、期貨合作，推動形成“合作社+銀行+保險+期貨公司”等共同參與的聯(lián)動機(jī)制，以降低農(nóng)業(yè)經(jīng)營風(fēng)險。

二是適應(yīng)助力鄉(xiāng)村生態(tài)宜居發(fā)展的需要，金融機(jī)構(gòu)在堅持綠色發(fā)展理念的前提下，可以與社會資本結(jié)合，因地制宜采用PPP模式推進(jìn)農(nóng)村垃圾、污水、廁所等人居環(huán)境整治，和擔(dān)保公司合作服務(wù)鄉(xiāng)村生態(tài)農(nóng)業(yè)觀光游、鄉(xiāng)村生活體驗游等。

三是滿足鄉(xiāng)風(fēng)文明的需要，金融機(jī)構(gòu)可以開發(fā)支持村民中心、綜合文化服務(wù)中心、文化廣場、農(nóng)村大喇叭、村圖書室等基層文化設(shè)施建設(shè)的金融產(chǎn)品，開發(fā)支持打造富有地方特色的文化品牌的金融產(chǎn)品。

四是針對生活富裕的需求，力爭鄉(xiāng)村振興和脫貧攻堅有機(jī)銜接、協(xié)同推進(jìn)。針對貧困戶開發(fā)特色產(chǎn)品，對缺乏抵押物的貧困戶，擴(kuò)大有效擔(dān)保物范圍，探索“干部集體擔(dān)保+農(nóng)戶分組互保”的雙保險模式；支持農(nóng)民創(chuàng)業(yè)，農(nóng)業(yè)節(jié)本增效，促進(jìn)推廣訂單農(nóng)業(yè)、“保底收益+按股分紅”等形式，讓農(nóng)戶分享產(chǎn)業(yè)鏈增值收益，增加農(nóng)民收入；針對農(nóng)村消費升級新趨勢，開發(fā)新的信貸產(chǎn)品；等。

打好“環(huán)境牌”，營造鄉(xiāng)村振興的良好金融環(huán)境

鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略順利實施，需要良好的金融環(huán)境。一是加快農(nóng)村金融立法，使農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在法治化軌道運行。二是全方位加強(qiáng)農(nóng)村信用體系建設(shè)。制定科學(xué)有效的農(nóng)村信用體系建設(shè)考核方案，推動農(nóng)戶信用檔案電子化、網(wǎng)絡(luò)化；建立失信懲罰和守信激勵機(jī)制，加大對“逃廢債”等失信行為的懲罰力度，對誠實守信的農(nóng)戶和企業(yè)在貸款時給予利率優(yōu)惠。三是提高農(nóng)村居民金融素養(yǎng)。將金融知識、誠信教育納入國民教育體系；金融機(jī)構(gòu)定期安排金融知識宣講活動，用人民群眾喜聞樂見的方式宣傳金融知識，加強(qiáng)農(nóng)戶金融知識的學(xué)習(xí)，增強(qiáng)個人信用保護(hù)意識。

(作者為河北省保定市副市長）