【摘要】元宇宙作為數(shù)字經(jīng)濟(jì)時(shí)代的新業(yè)態(tài)，在促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，也潛藏著洗錢、龐氏騙局、金融化證券化、侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)、逃稅等經(jīng)濟(jì)犯罪風(fēng)險(xiǎn)。為有效防治風(fēng)險(xiǎn)，需要明確元宇宙交易的合法性邊界，促進(jìn)交易平臺(tái)規(guī)范化建設(shè)，構(gòu)建“三位一體”的協(xié)同治理機(jī)制，打造“防管控”相結(jié)合的生態(tài)治理體系，推動(dòng)建立元宇宙中犯罪治理的國(guó)際合作。

【關(guān)鍵詞】元宇宙 經(jīng)濟(jì)犯罪風(fēng)險(xiǎn) 協(xié)同治理 生態(tài)治理

【中圖分類號(hào)】D6 【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A

“元宇宙”融合虛擬現(xiàn)實(shí)、區(qū)塊鏈、數(shù)字貨幣、加密技術(shù)等新一代信息技術(shù)，給大眾提供了一種可視化、沉浸式的應(yīng)用場(chǎng)景，其中的虛擬社交、購(gòu)物、游戲正在改變?nèi)藗兊纳铙w驗(yàn)，并提供了一種資產(chǎn)投資和財(cái)富增值方式。元宇宙這一新型數(shù)字經(jīng)濟(jì)業(yè)態(tài)正在經(jīng)歷快速發(fā)展期。但不容忽視的是，當(dāng)前我國(guó)對(duì)這一新生事物的法律規(guī)范還不夠健全，依然存在政策監(jiān)管的空白地帶，給一些投機(jī)分子提供了可乘之機(jī)。因此，元宇宙業(yè)態(tài)下新型經(jīng)濟(jì)犯罪風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該引起社會(huì)重視。

元宇宙業(yè)態(tài)下新型經(jīng)濟(jì)犯罪風(fēng)險(xiǎn)

洗錢風(fēng)險(xiǎn)。一方面，元宇宙中交易的數(shù)字商品往往價(jià)格主觀性較強(qiáng)，且費(fèi)用結(jié)算與傳統(tǒng)支付方式有很大不同，因此其交易價(jià)值轉(zhuǎn)移不會(huì)引起金融監(jiān)管或?qū)嵨镞\(yùn)輸管理方的調(diào)查；另一方面，元宇宙中交易參與者僅顯示為一個(gè)匿名的公鑰地址，交易雙方的真實(shí)身份與賬戶身份是脫離的，這可能會(huì)給反洗錢部門判斷交易主體和追蹤非法資金帶來困難。同時(shí)，隨著元宇宙內(nèi)資產(chǎn)價(jià)值的積累以及生態(tài)項(xiàng)目體量的擴(kuò)大，大量的自洗錢行為可能由此衍生。例如2022年6月4日，知名NFT項(xiàng)目（非同質(zhì)化代幣，表示數(shù)字資產(chǎn)，可以買賣）BAYC的聊天軟件Discord服務(wù)器被攻擊，攻擊者盜取了BAYC社區(qū)管理者的該聊天軟件賬號(hào)，然后在Discord官方服務(wù)器和“Otherside’s”服務(wù)器中發(fā)布了釣魚鏈接，盜取了價(jià)值40萬美元的NFT，事后攻擊者很快在交易平臺(tái)賣掉盜竊的NFT，轉(zhuǎn)換成以太幣等主流數(shù)字貨幣，然后充入混幣平臺(tái)進(jìn)行洗錢，切斷資金鏈路逃避追蹤。

元宇宙中的洗錢風(fēng)險(xiǎn)已引起了各國(guó)重視，美國(guó)財(cái)政部近期發(fā)布報(bào)告專門提示NFT市場(chǎng)中的洗售交易以及可能發(fā)生的自我洗錢行為。韓國(guó)金融監(jiān)督局近期也表示將加強(qiáng)對(duì)包括NFT和元宇宙等新興市場(chǎng)企業(yè)IPO的核查，以及其中新交易資產(chǎn)的監(jiān)控。

龐氏騙局風(fēng)險(xiǎn)。元宇宙的新鮮時(shí)尚和個(gè)性化特征，完美契合了“網(wǎng)生代”的喜好，高回報(bào)、頗具前沿性的元宇宙項(xiàng)目成為大眾偏好的投資領(lǐng)域。于是，不法分子也開始涉足該市場(chǎng)，許多游戲、房產(chǎn)、資金盤等也包裝成元宇宙項(xiàng)目，甚至將根本不存在的物品資產(chǎn)化，吸引大眾參與購(gòu)買；一些“元宇宙項(xiàng)目”，需要支付一定的費(fèi)用才能成為項(xiàng)目代理，并鼓動(dòng)參與者發(fā)展下線參與項(xiàng)目；一些NFT平臺(tái)在售賣所謂NFT商品時(shí)，鼓勵(lì)客戶推薦朋友購(gòu)買，可以從發(fā)展的下線中獲得相應(yīng)獎(jiǎng)勵(lì)，每月還能獲得一定的穩(wěn)定收益。然而當(dāng)上述項(xiàng)目、平臺(tái)資產(chǎn)積累到一定程度，負(fù)責(zé)人則卷錢跑路。2021年11月，“進(jìn)化猿”NFT負(fù)責(zé)人在項(xiàng)目上線一周后消失，其官方推特賬號(hào)和網(wǎng)站均消失，卷走價(jià)值約270萬美元的以太幣。

以元宇宙為幌子的龐氏騙局往往涉及人員多、涉及地域廣，參與人熟悉網(wǎng)絡(luò)媒體，案發(fā)后容易在網(wǎng)上串聯(lián)，形成網(wǎng)絡(luò)輿情壓力，給社會(huì)穩(wěn)定帶來隱患。元宇宙是一個(gè)具有巨大潛力的新型業(yè)態(tài)，當(dāng)被用作聚眾斂財(cái)手段時(shí)，會(huì)給整個(gè)行業(yè)帶來信任危機(jī)。

金融化、證券化風(fēng)險(xiǎn)。元宇宙內(nèi)交易活動(dòng)打破了傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)范式下對(duì)產(chǎn)權(quán)、版權(quán)、規(guī)制等的門檻限制，可以實(shí)現(xiàn)去中心化的自由交易和轉(zhuǎn)讓，因此元宇宙中的權(quán)利可以輕松實(shí)現(xiàn)金融化，但也將產(chǎn)生極大的監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)，并存在極大的炒作風(fēng)險(xiǎn)。以NFT交易為例，當(dāng)前對(duì)NFT鏈下實(shí)物資產(chǎn)在無規(guī)則、無差別、無鑒定的環(huán)境中上鏈，尚且存在價(jià)值支撐不足的問題，如果在NFT底層商品中包含證券、保險(xiǎn)、信貸、貴金屬等金融資產(chǎn)，則價(jià)格更難控制，不受控制的價(jià)格波動(dòng)極有可能擾亂正常金融秩序。因此，現(xiàn)階段通過NFT變相發(fā)行交易金融產(chǎn)品，變相開展代幣發(fā)行融資（ICO），或?yàn)镹FT提供交易服務(wù)，變相違規(guī)設(shè)立NFT交易場(chǎng)所等將NFT金融化、證券化的行為，都將存在破壞金融秩序的較大風(fēng)險(xiǎn)，被列為非法經(jīng)濟(jì)行為。

侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)類風(fēng)險(xiǎn)。元宇宙空間有大量的UGC（用戶原創(chuàng)內(nèi)容）生成和跨虛實(shí)邊界的IP（網(wǎng)絡(luò)之間互連的協(xié)議）應(yīng)用，這些都令知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理更為復(fù)雜。一是元宇宙作為一個(gè)集體共享空間，幾乎所有人都能在其中進(jìn)行自由創(chuàng)作，也衍生了大量多人協(xié)作作品，而這種協(xié)作關(guān)系具有一定的不確定性和隨機(jī)性，如果協(xié)作作品無法確權(quán)，則容易導(dǎo)致有意或無意的侵權(quán)行為；二是元宇宙中的虛擬場(chǎng)景、物品、數(shù)字人等元素很可能來自對(duì)現(xiàn)實(shí)世界對(duì)應(yīng)實(shí)體的改編，這種跨越虛實(shí)邊界的改編應(yīng)用容易引發(fā)音樂、圖片、著作版權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛；三是不同元宇宙平臺(tái)之間、競(jìng)爭(zhēng)性區(qū)塊鏈服務(wù)之間互相模仿、抄襲數(shù)字產(chǎn)品或虛擬經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目，包括搬運(yùn)時(shí)下流行的程序、藝術(shù)作品項(xiàng)目等，也會(huì)涉及侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)問題。并且元宇宙空間的侵權(quán)損害可能通過區(qū)塊鏈技術(shù)被不斷放大，導(dǎo)致難以衡量的嚴(yán)重侵權(quán)后果。

逃稅風(fēng)險(xiǎn)。元宇宙給人類提供了一個(gè)數(shù)字化虛擬空間，用戶在元宇宙平臺(tái)開展數(shù)字經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)虛擬財(cái)產(chǎn)交易或創(chuàng)造虛擬財(cái)產(chǎn)價(jià)值，然而虛擬經(jīng)濟(jì)的背后仍是現(xiàn)實(shí)的貨幣支撐，自然無法規(guī)避稅收責(zé)任。當(dāng)前對(duì)數(shù)字資產(chǎn)交易的征稅問題以及跨國(guó)交易的稅收問題沒有統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，元宇宙中存在稅制空白。例如，元宇宙中的NFT作為確認(rèn)某種獨(dú)一無二的資產(chǎn)所有權(quán)或代表某種財(cái)產(chǎn)性權(quán)益的憑證，其鏈接了元宇宙中虛擬資產(chǎn)與現(xiàn)實(shí)世界的資產(chǎn)，當(dāng)使用法定貨幣交易NFT時(shí)，該過程應(yīng)該被征收稅款。

元宇宙業(yè)態(tài)下新型經(jīng)濟(jì)犯罪風(fēng)險(xiǎn)治理

元宇宙能夠豐富人們的社交體驗(yàn)，給人們帶來對(duì)理想世界的美好遐想，但風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇并存，防范化解元宇宙中潛在的經(jīng)濟(jì)犯罪風(fēng)險(xiǎn)，是元宇宙健康有序發(fā)展的必然要求。

一要明確合法性邊界，完善交易平臺(tái)規(guī)范化建設(shè)。對(duì)于元宇宙所帶來的經(jīng)濟(jì)犯罪風(fēng)險(xiǎn)問題，首先，應(yīng)明確元宇宙中相關(guān)交易主體、交易對(duì)象和交易行為的合法性邊界，在相當(dāng)一段時(shí)期內(nèi)，其合法性邊界可以采取“線上—線下”直接對(duì)應(yīng)的規(guī)則加以界定，即元宇宙內(nèi)的交易合法性直接取決于其線下原始形態(tài)的生產(chǎn)和流轉(zhuǎn)合法性邊界，待相關(guān)技術(shù)更為成熟、風(fēng)險(xiǎn)更為清晰、監(jiān)管更為完善之后，再逐步擴(kuò)大元宇宙內(nèi)業(yè)務(wù)范圍和合法性空間。其次，當(dāng)前元宇宙內(nèi)大量交易需要借助各類平臺(tái)開展，因此需要加強(qiáng)元宇宙內(nèi)交易平臺(tái)的規(guī)范化建設(shè)：一是明確交易平臺(tái)性質(zhì)，以規(guī)范平臺(tái)行為；二是明確各類平臺(tái)反洗錢義務(wù)，落實(shí)用戶身份認(rèn)證，嚴(yán)格監(jiān)控資金流向，建立對(duì)大額、可疑交易的報(bào)告制度；以及平臺(tái)的日常操作模式及應(yīng)急制度，提供專門的即時(shí)在線舉報(bào)途徑。

二要構(gòu)建“三位一體”的協(xié)同治理機(jī)制。首先，建立聯(lián)席會(huì)議制度，共同打擊違法犯罪活動(dòng)。元宇宙涉及領(lǐng)域廣，所涉監(jiān)管部門眾多，我國(guó)的“兩高八部門”對(duì)虛擬貨幣交易具有一定的監(jiān)管職責(zé)，再加上元宇宙主要涉及文娛產(chǎn)品，因此，新聞出版、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、宣傳、文化等部門也需要參與，數(shù)字稅征收的緊迫性也在倒逼稅務(wù)部門對(duì)數(shù)字資產(chǎn)的監(jiān)管，上述各部門都需納入聯(lián)席會(huì)議成員單位，再進(jìn)一步展開具體的權(quán)責(zé)清單設(shè)定。

其次，成立相關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)，起到溝通、協(xié)調(diào)、監(jiān)督的輔助作用。監(jiān)管者面對(duì)新技術(shù)的應(yīng)用，由于缺乏一定的專業(yè)性，很難快速識(shí)別其中存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)，而匿名性、分散性又提高了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和規(guī)制的難度。因此，發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的專業(yè)化優(yōu)勢(shì)，通過行業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)公司平臺(tái)及經(jīng)營(yíng)者行為進(jìn)行監(jiān)督管理，并參與各行業(yè)行為規(guī)范和行業(yè)技術(shù)應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)與準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的制定；通過授權(quán)各行業(yè)自律組織以行政規(guī)范為指引，發(fā)揮其主觀能動(dòng)性并結(jié)合行業(yè)規(guī)律對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行懲治。

最后，通過去中心化組織（DAO）開展自治，強(qiáng)化用戶之間相互監(jiān)督。去中心化的元宇宙增大了行政監(jiān)管和自律監(jiān)管的壓力，元宇宙空間的無限延展性增加了協(xié)調(diào)監(jiān)管的難度，而DAO組織給我們提供了一種新的治理方式。用戶可以在DAO社區(qū)中投票決定公司平臺(tái)運(yùn)行的政策和規(guī)定，避免公司平臺(tái)權(quán)利壟斷和濫用；用戶可以查看DAO中的行動(dòng)和資金流向，擁有較高的透明度和較低的進(jìn)入壁壘，有助于發(fā)現(xiàn)虛假或侵權(quán)作品，以及資金異常交易行為。

三要打造“防管控”相結(jié)合的生態(tài)治理體系。加強(qiáng)社會(huì)面宣傳教育防范風(fēng)險(xiǎn)。通過開展風(fēng)險(xiǎn)宣傳教育，一方面，使各級(jí)政府職能部門充分認(rèn)識(shí)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，從而密切關(guān)注行業(yè)新動(dòng)向、新問題，分析行業(yè)管理的薄弱環(huán)節(jié)和突出問題，提升風(fēng)險(xiǎn)防范能力，另一方面，使廣大群眾認(rèn)識(shí)到元宇宙中可能存在的投資風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)安全風(fēng)險(xiǎn)等，避免自身權(quán)益受到侵害。

創(chuàng)新監(jiān)管理念和監(jiān)管方式促進(jìn)行業(yè)治理。一方面，把握“穿透式”監(jiān)管理念。對(duì)區(qū)塊鏈技術(shù)加持的各類業(yè)務(wù)，不以形式定性，穿透業(yè)務(wù)表面形式看其業(yè)務(wù)本質(zhì)屬性及目的，識(shí)別業(yè)務(wù)類型及風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持同類業(yè)務(wù)遵循相同業(yè)務(wù)規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)管理要求；適度中心化，為監(jiān)管機(jī)構(gòu)、司法部門等特殊節(jié)點(diǎn)設(shè)計(jì)不同權(quán)限，以滿足司法機(jī)構(gòu)查詢、凍結(jié)要求，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)特定賬戶實(shí)名化要求，中介機(jī)構(gòu)履行信義義務(wù)要求。另一方面，推出中國(guó)版“監(jiān)管沙盒”。劃出一個(gè)“安全試驗(yàn)區(qū)”，選取不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域的元宇宙公司在試驗(yàn)區(qū)范圍內(nèi)測(cè)試其創(chuàng)新性運(yùn)營(yíng)模式、新產(chǎn)品新服務(wù)或新的商業(yè)模式，監(jiān)管部門適當(dāng)放寬監(jiān)管限制，設(shè)立豁免制度，制定風(fēng)險(xiǎn)外溢暫停預(yù)案。“監(jiān)管沙盒”既能促進(jìn)產(chǎn)品創(chuàng)新，又能發(fā)現(xiàn)和控制風(fēng)險(xiǎn)。

利用先進(jìn)技術(shù)監(jiān)控經(jīng)濟(jì)犯罪風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與打擊。通過運(yùn)用大數(shù)據(jù)、人工智能、機(jī)器學(xué)習(xí)等技術(shù)，對(duì)涉元宇宙企業(yè)的產(chǎn)品、服務(wù)、輿情等信息進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)預(yù)警。針對(duì)特別重要的治理原則，可以寫到區(qū)塊鏈底層里；研發(fā)“數(shù)字貨幣風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”，通過區(qū)塊鏈技術(shù)對(duì)洗錢、逃稅等違法犯罪行為進(jìn)行監(jiān)控；通過智能合約對(duì)犯罪風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置預(yù)警反應(yīng)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)信息觸發(fā)、程序啟動(dòng)、流程執(zhí)行的自動(dòng)反應(yīng)，及時(shí)切斷涉案資金外流；國(guó)內(nèi)平臺(tái)在對(duì)接國(guó)際主流平臺(tái)時(shí)，對(duì)交易主體、流轉(zhuǎn)過程與轉(zhuǎn)換速度等進(jìn)行自動(dòng)化監(jiān)控，防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)。

四要推動(dòng)建立元宇宙中犯罪治理的國(guó)際合作。元宇宙平臺(tái)中的用戶來自世界各地,用戶之間的關(guān)系往往牽涉不同國(guó)家公民的權(quán)利、義務(wù)甚至國(guó)家利益，再加上各國(guó)底層技術(shù)的標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)不對(duì)等，對(duì)虛擬貨幣等數(shù)字資產(chǎn)的認(rèn)可度不一致，對(duì)數(shù)據(jù)跨境收集、使用、流通和保護(hù)規(guī)則不統(tǒng)一，等等，容易導(dǎo)致各國(guó)在參與元宇宙的過程中發(fā)生沖突。

因此，應(yīng)對(duì)元宇宙中違法行為跨國(guó)性問題，需要進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)際協(xié)作：一是積極參與和推動(dòng)國(guó)際規(guī)則制定。為我國(guó)主權(quán)利益發(fā)聲，推動(dòng)數(shù)字領(lǐng)域新規(guī)則新標(biāo)準(zhǔn)形成，構(gòu)建數(shù)字證據(jù)交換、證據(jù)互認(rèn)等相關(guān)問題的國(guó)際規(guī)則。二是尋求更廣泛和更高效的司法協(xié)助。與更多國(guó)家簽署司法合作文件，推動(dòng)數(shù)字伙伴關(guān)系制度化、穩(wěn)固化；并積極構(gòu)建雙邊和多邊快捷司法協(xié)助方案，形成內(nèi)部快速取證條約，提升司法合作深度，順暢跨國(guó)犯罪的偵防流程。三是發(fā)揮國(guó)際組織的協(xié)調(diào)作用?；谑澜绺鲊?guó)在犯罪數(shù)據(jù)交流、反洗錢、反恐怖融資、隱私權(quán)保護(hù)等方面面臨著共同的問題，立足于國(guó)際刑警組織（ICPO）、金融行動(dòng)特別工作組（FATF）和G20、G7、APEC等國(guó)際組織的平臺(tái)，探索制定并推行統(tǒng)一的境外取證警務(wù)協(xié)作模式。

（作者為中國(guó)人民公安大學(xué)偵查學(xué)院講師）

【注：本文系中國(guó)人民公安大學(xué)公共安全行為科學(xué)與工程科技創(chuàng)新項(xiàng)目（項(xiàng)目編號(hào)：2022KXGCKJ01）、中央高?；究蒲匈M(fèi)新型犯罪研究專項(xiàng)（項(xiàng)目編號(hào): 2021XXFZ002）階段性成果】

【參考文獻(xiàn)】

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②清華大學(xué)新媒體研究中心：《元宇宙的十大風(fēng)險(xiǎn)》，《理財(cái)》，2021年第12期。

③蘇宇：《非同質(zhì)化通證的法律性質(zhì)與風(fēng)險(xiǎn)治理》，《東方法學(xué)》，2022年第2期。

責(zé)編/谷漩 美編/宋揚(yáng)

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