【摘要】中小企業(yè)對國民經(jīng)濟健康發(fā)展具有重要意義。加快推動中小企業(yè)數(shù)字化，是國民經(jīng)濟數(shù)字化轉型的重要基礎。中小企業(yè)數(shù)字化的理論基礎是數(shù)據(jù)化理論、工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)理論、商業(yè)模式創(chuàng)新理論和線上線下融合集聚理論。在實踐中，中小企業(yè)由于自身的特點，在數(shù)字化轉型過程中面臨著缺乏數(shù)據(jù)文化和數(shù)據(jù)管理實踐、缺乏數(shù)字化轉型意識和技能、缺乏足夠的適合中小企業(yè)的數(shù)字化轉型工具、缺乏明確的成本與收益分析框架、政策支持精準度不夠等現(xiàn)實困境。由于中小企業(yè)在國民經(jīng)濟、就業(yè)、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)等方面的重要意義，各國政府都高度重視中小企業(yè)的數(shù)字化轉型，并從頂層設計、政策性平臺建設、政策精準支持等方面，加快推動中小企業(yè)數(shù)字化轉型。我國應在培訓、資金、數(shù)據(jù)、工具、生態(tài)等方面加大政策支持力度，為中小企業(yè)數(shù)字化轉型創(chuàng)造良好的政策環(huán)境。
【關鍵詞】企業(yè)數(shù)字化 中小企業(yè) 工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)
【中圖分類號】F276.3 【文獻標識碼】A
【DOI】10.16619/j.cnki.rmltxsqy.2022.18.005
【作者簡介】李勇堅，中國社會科學院財經(jīng)戰(zhàn)略研究院研究員，浙江金融職業(yè)學院電子商務與新消費研究院研究員。研究方向為數(shù)字經(jīng)濟、平臺壟斷、服務經(jīng)濟理論。主要著作有《人工智能——技術與倫理的沖突與融合》、《新中國服務經(jīng)濟研究70年》（主編）、《從產(chǎn)品經(jīng)濟到服務經(jīng)濟》等。
導言
中小企業(yè)是經(jīng)濟的基礎。工信部的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截至2021年末，我國企業(yè)數(shù)量達4842萬戶，其中99%以上是中小企業(yè)。數(shù)字經(jīng)濟正處于快速發(fā)展階段，數(shù)字化轉型是企業(yè)持續(xù)成長的必經(jīng)之路。根據(jù)中國信息通信研究院發(fā)布的《中國數(shù)字經(jīng)濟發(fā)展報告（2022年）》，2021年我國數(shù)字經(jīng)濟規(guī)模達到45.5萬億，占GDP的比重為39.8%。尤其是新冠肺炎疫情發(fā)生以來，中小企業(yè)對數(shù)字化轉型的認知程度不斷加深，需求大幅度增加，大量中小企業(yè)利用數(shù)字化手段進行產(chǎn)品營銷，[1]進而推動其內部數(shù)字化轉型。經(jīng)合組織（OECD）、Facebook和世界銀行的聯(lián)合研究計劃《商業(yè)未來調查》收集的數(shù)據(jù)顯示，在OECD國家的中小企業(yè)（有Facebook主頁的）中，有25%～62%在2020年提高了業(yè)務流程的數(shù)字化程度。很大一部分中小企業(yè)（約40%）確信新冠肺炎疫情已經(jīng)永久性地改變了他們對數(shù)字技術的使用；但也有一部分中小企業(yè)（約30%）并不同意這一觀點。Bloomberg Media Studios和IBM公司2020年發(fā)布的一份報告指出，新冠肺炎疫情對企業(yè)數(shù)字化起到了明顯加速作用。OECD（2021）的調查表明，70%以上的中小企業(yè)關鍵決策者認為，現(xiàn)在技術對企業(yè)而言比疫情之前更重要。還有研究機構指出，這種加速作用的影響將超過10年（Twilio, 2020）。這也導致咨詢公司IDC在2020年時預測，全球數(shù)字化轉型支出在2023年將達到6.8萬億美元，[2]而在疫情之前的2019年10月，IDC的這一預測數(shù)據(jù)僅為2.3萬億美元。[3]
中小企業(yè)數(shù)字化轉型將使其能夠以更快的速度與員工、客戶以及其他相關方溝通，并為其獲得資源提供便利，包括資金（如借貸）、培訓和招聘渠道、政府服務等，也有利于其與產(chǎn)業(yè)鏈、供應鏈中的其他企業(yè)協(xié)同，從而更深入地融入其中（OECD, 2021），還能夠推動中小企業(yè)與銀行業(yè)務相互嵌入，從而解決中小企業(yè)融資難、融資貴的問題（Accenture, 2022）。因此，數(shù)字化將推動中小企業(yè)進入新的發(fā)展階段，或稱中小企業(yè)2.0階段（SME 2.0），[4]這些企業(yè)正在大量利用數(shù)字化技術管理其遠距離交易、有效地交付貨物和促進金融服務的獲取。中小企業(yè)的數(shù)字化已經(jīng)成為全球各國數(shù)字化戰(zhàn)略的重點。OECD（2020）的數(shù)據(jù)表明，有34個OECD國家已制定國家數(shù)字化戰(zhàn)略，以國家戰(zhàn)略全面推動中小企業(yè)數(shù)字化。歐盟委員會發(fā)布的《2030年數(shù)字指南針》（Digital Compass）提出，到2030年，要使90%以上的歐洲中小企業(yè)至少達到基本的數(shù)字化強度（2020年僅有60%）。
整體上看，中小企業(yè)數(shù)字化轉型仍面臨很多實質性障礙，在實踐中也明顯落后于大型企業(yè)，甚至在過去的10年中，中小企業(yè)與大型企業(yè)在數(shù)字化方面的差距正在擴大。2015年對澳大利亞、巴西、加拿大、印度、土耳其、英國和美國員工人數(shù)少于5人的微型企業(yè)進行的一項調查顯示，超過一半的企業(yè)沒有網(wǎng)站（可能以某種形式存在于社交媒體平臺中），22%的中小企業(yè)根本沒有在線業(yè)務。歐洲投資銀行2020年進行的一項調查強調，只有不到30%的微型公司運用了至少一種數(shù)字技術，而約有80%的大型公司運用了數(shù)字技術（OECD, 2021）。OECD（2020）的另一項研究表明，2019年電子商務業(yè)務收入在大企業(yè)營業(yè)額中占24%，但在小企業(yè)營業(yè)額中僅占10%；有33%的大企業(yè)運用大數(shù)據(jù)技術改進其業(yè)務，但在中小企業(yè)中不足12%。
本文擬從中小企業(yè)數(shù)字化轉型的理論邏輯出發(fā)，從數(shù)據(jù)化、工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)理論、商業(yè)模式創(chuàng)新、線上線下融合集聚等理論視角，對中小企業(yè)數(shù)字化轉型進行理論架構，通過分析中小企業(yè)數(shù)字化轉型的現(xiàn)實障礙，借鑒中小企業(yè)轉型的國際經(jīng)驗，提出加快推動中小企業(yè)數(shù)字化轉型的相關建議。
中小企業(yè)數(shù)字化轉型的理論邏輯
在理論上，中小企業(yè)數(shù)字化轉型首先是一個數(shù)據(jù)化的過程，有了數(shù)據(jù)，就可以利用數(shù)據(jù)模仿物理世界的操作，影響物理世界，從而降低成本、提高效率。在這一過程中，數(shù)據(jù)將成為一種核心要素。而實現(xiàn)數(shù)據(jù)化之后，中小企業(yè)可以將其內部生產(chǎn)過程，以及外部的供應鏈產(chǎn)業(yè)鏈、營銷過程等進行聯(lián)網(wǎng)，從而實現(xiàn)整個生產(chǎn)經(jīng)營過程的數(shù)字化。數(shù)據(jù)化與工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)既能使中小企業(yè)改變其商業(yè)模式，也能夠讓為中小企業(yè)數(shù)字化轉型提供服務的主體改變其服務模式。數(shù)字化改變了物理世界與虛擬世界之間的關系，從而使中小企業(yè)集聚模式發(fā)生了變化，由此形成了中小企業(yè)數(shù)字化轉型的理論框架。
數(shù)據(jù)化理論。中小企業(yè)數(shù)字轉型的重要前提是擁有數(shù)據(jù)。隨著數(shù)字技術的進步與普及，人們通過傳感器等多種數(shù)字設備能夠更精準地感知世界，并以數(shù)據(jù)的方式將物理世界復現(xiàn)出來，也就是說，能夠以數(shù)據(jù)的方式對物理世界進行數(shù)字化搭建，并利用算力、算法等對物理世界進行模擬、控制、優(yōu)化等操作。由于對數(shù)據(jù)進行傳輸、轉換、改造、運用、模擬、共享等方面的成本要遠低于對物理世界進行同樣操作的成本，因此，數(shù)字化在中小企業(yè)降本增效方面擁有極大的空間。
數(shù)據(jù)化使數(shù)字技術能夠融入產(chǎn)品設計、生產(chǎn)制造、營銷、售后服務的整個過程，給整個實體經(jīng)濟體系帶來了革命性影響。例如，中小企業(yè)可以通過數(shù)字化平臺，與知名設計機構、設計師協(xié)同，采用“大設計、小試驗”的研發(fā)模式替代傳統(tǒng)的“試錯研發(fā)”，促進產(chǎn)業(yè)快速升級，豐富產(chǎn)品品類。新“模式”的平臺化、共享化，使用戶實現(xiàn)個性化定制，生產(chǎn)者實現(xiàn)柔性化生產(chǎn)、按需生產(chǎn)，提高企業(yè)的靈活性和快速響應能力，從而獲得高水平的產(chǎn)品設計。數(shù)字技術也能夠推動企業(yè)將內部的行政、會計、財務等職能部門的工作外包，對企業(yè)的組織方式產(chǎn)生巨大影響。
數(shù)據(jù)化能夠超越物理世界的局限。一方面，利用數(shù)字技術，企業(yè)通過對物理過程的模擬，能夠對制造過程進行更多維度的探索，從而為工廠、車間和生產(chǎn)線尋求最優(yōu)的智能轉型升級路線和方案，而不會對物理世界的資源造成浪費。在元宇宙中同步實施多種方案的模擬，也能夠加快物理世界的迭代過程。另一方面，數(shù)據(jù)能夠在網(wǎng)絡空間內無障礙流動，其點對點運輸成本極低，甚至接近于零成本。從本質上看，數(shù)據(jù)傳輸與空間距離、國家邊界或其他自然障礙無關，它是反空間的，或者說是無重力的。這決定了數(shù)據(jù)的轉移與物質資本的轉移有著本質的區(qū)別。而且，數(shù)據(jù)產(chǎn)品在格式統(tǒng)一等方面，較物理產(chǎn)品更為容易。數(shù)據(jù)的這些性質，能夠有效地降低中小企業(yè)融入產(chǎn)業(yè)鏈的成本，從而使中小企業(yè)能夠與產(chǎn)業(yè)鏈、供應鏈實現(xiàn)快速耦合。
數(shù)據(jù)化意味著數(shù)據(jù)成為一種重要的生產(chǎn)要素，成為企業(yè)的戰(zhàn)略性資產(chǎn)。在實際經(jīng)濟中，數(shù)據(jù)要素發(fā)揮作用需要運用相關技術，而與數(shù)據(jù)相關的技術非常復雜，既有通用技術，也有專用技術。對中小企業(yè)而言，部分數(shù)據(jù)處理和數(shù)據(jù)分析能力具有通用性，他們能夠借助數(shù)據(jù)工具，從企業(yè)的數(shù)據(jù)中獲得有價值的信息，發(fā)揮優(yōu)化價值鏈、提升制造生產(chǎn)效率、有效利用勞動力及改善客戶關系等作用（OECD, 2013）。
工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)理論。從數(shù)字化轉型的實踐來看，數(shù)據(jù)化主要是解決模擬、可視化、分析等虛擬空間問題，而工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)則解決感知、連接、控制等物理世界與虛擬世界聯(lián)系的問題。
工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)將新一代信息技術引入產(chǎn)業(yè)部門以實現(xiàn)深度融合，對國民經(jīng)濟各產(chǎn)業(yè)內在的運作流程、運行機制、生產(chǎn)要素、研發(fā)設計、生產(chǎn)方式、組織模式等方面都產(chǎn)生深刻影響，能夠推動中小企業(yè)提升效率、降低成本、提升技術能力、提高產(chǎn)品質量、降低資源消耗、防范金融風險，是中小企業(yè)數(shù)字化轉型的重要基礎。
自2012年通用電氣公司（GE）提出工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)的概念以來，[5]工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)與中小企業(yè)數(shù)字化轉型方面的研究持續(xù)增加。唐國鋒等（2021）對2012～2021年工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)相關論文進行計量分析發(fā)現(xiàn)，在此期間，相關中文文獻有914篇，英文文獻有858篇。
工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)對中小企業(yè)數(shù)字化轉型具有重要意義。一是在感知層面。要實現(xiàn)數(shù)字化，首先必須使系統(tǒng)能夠感知到物理世界的狀態(tài)。工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)借助大量傳感設備、物聯(lián)網(wǎng)等，實現(xiàn)對物理世界的實時感知，進而實現(xiàn)對物理世界的模擬、優(yōu)化和控制等。在國外，工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)（Industrial Internet）更多地被稱為工業(yè)物聯(lián)網(wǎng)（Industrial Internet of Things）。例如，在唐國鋒等人（2021）統(tǒng)計的858篇與工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)相關的論文中，其中555篇關鍵字涉及工業(yè)物聯(lián)網(wǎng)，168篇涉及物聯(lián)網(wǎng)（Internet of Things），而關鍵字涉及工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)的僅有51篇。
二是在連接層面。工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)不單純是將數(shù)據(jù)進行連接，還對人、機、物、系統(tǒng)進行深度融合，將虛擬空間與物理空間連接起來，從而形成信息物理空間（Cyber Physical System, CPS）。將數(shù)據(jù)與物理空間聯(lián)系起來，不但能夠實現(xiàn)對物理世界的實時感知，更能夠實現(xiàn)實時控制和優(yōu)化。這不僅能夠替代勞動力、降低人員成本，更能夠對各種流程、參數(shù)及工序等進行綜合優(yōu)化，從而減少浪費、降低庫存，減少原材料、能源等投入，并節(jié)約土地，降低排放，從而更大幅度地降低成本。
三是在開放層面。在生產(chǎn)端，工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)能夠與產(chǎn)業(yè)鏈、供應鏈中的主體進行實時動態(tài)連接，所有相關主體能夠跨越時空聚集在虛擬空間中，各種相關數(shù)據(jù)在確保安全的前提下共享，從而構建起覆蓋全產(chǎn)業(yè)鏈、全價值鏈的全新制造和服務體系，實現(xiàn)更高效的協(xié)同。工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)與消費互聯(lián)網(wǎng)進行耦合，能夠對消費偏好、研發(fā)、生產(chǎn)、倉儲、營銷、市場競爭、供應鏈等諸多方面的信息進行整合，形成工業(yè)大數(shù)據(jù)，使供給側與需求側智能匹配，對消費者的需求進行更為精確的響應，從而協(xié)助解決生產(chǎn)過剩、供給效率低下等傳統(tǒng)生產(chǎn)模式無法解決的問題。
四是在平臺層面。工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展必然會帶來平臺化的趨勢。平臺化能夠讓企業(yè)在更大范圍內匯聚資源，從而降低企業(yè)數(shù)字化轉型的門檻和成本。目前，我國具備一定行業(yè)、區(qū)域影響力的工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)平臺數(shù)量超過100個，連接設備數(shù)量超過7600萬臺套，工業(yè)機理模型數(shù)量達58.8萬個，服務企業(yè)超160萬家（韓鑫，2021）。
在平臺化演進過程中，產(chǎn)業(yè)互聯(lián)網(wǎng)是從1.0階段的資訊及信息撮合到2.0階段的電商交易及運營，再到3.0階段的打通閉環(huán)供應鏈（金融、物流、倉儲），提升行業(yè)效率及黏性服務，最終將迎來以信息數(shù)據(jù)中心為基礎的（產(chǎn)業(yè)數(shù)字化、供應鏈數(shù)字化）行業(yè)整合及高效匹配的4.0階段。
商業(yè)模式創(chuàng)新理論。數(shù)字化帶來了平臺的擴張，因為在數(shù)字化環(huán)境下，虛擬空間存在無限擴張的可能。平臺在擴張過程中還會積累大量數(shù)據(jù)，形成“數(shù)據(jù)—網(wǎng)絡—活動”（Data-Network-Activitites）循環(huán)，或稱“DNA”循環(huán)（BIS, 2019），這是一個具有自我強化性質的正反饋循環(huán)（李勇堅，2022），將推動平臺商業(yè)模式快速創(chuàng)新。
一方面，中小企業(yè)可通過使用各種數(shù)字類型的平臺，如工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)平臺或云計算平臺來促進商業(yè)模式創(chuàng)新。而且，由于中小企業(yè)戰(zhàn)略更靈活，決策時間相對更短，其商業(yè)模式創(chuàng)新的效率甚至可能會高于大型企業(yè)（Cenamor & Frishammar, 2021）。例如，作為數(shù)字平臺的最終用戶，中小企業(yè)可以在制造系統(tǒng)中結合物理和網(wǎng)絡組件，建立基于傳感器和執(zhí)行器的靈活供應鏈，從而重新設計其商業(yè)模式。很多中小企業(yè)通過利用網(wǎng)絡協(xié)同制造平臺的能力，突出發(fā)展其在設計、品牌、營銷等方面的能力，從而實現(xiàn)快速擴張。
另一方面，為中小企業(yè)提供數(shù)字化轉型的服務平臺商業(yè)模式也持續(xù)創(chuàng)新。云計算使中小企業(yè)無須購置大量計算設備硬件和軟件即可開始數(shù)字化轉型。IaaS（基礎設施即服務）、PaaS（平臺即服務）和SaaS（軟件即服務）等服務模式使中小企業(yè)能夠以“即需即用即付”的模式獲得數(shù)字化轉型所需的基礎資源，這使中小企業(yè)無需承擔前期投入。隨著人工智能等技術的廣泛應用，為中小企業(yè)提供數(shù)字化轉型能力的平臺商業(yè)模式持續(xù)創(chuàng)新，例如，機器學習即服務（MLaaS）在靈活性和訂閱計劃的可擴展性方面提供與SaaS類似的優(yōu)勢，能夠滿足中小企業(yè)的需求，使中小企業(yè)有可能自己訓練人工智能模型、購買算法或租用人工智能系統(tǒng)所需的基礎設施（OECD, 2021）。又如，分布式賬本技術（DLT）對某些中小企業(yè)以及初創(chuàng)企業(yè)具有重要意義，因此，出現(xiàn)了“區(qū)塊鏈即服務”（BaaS）提供商。BaaS提供商運行區(qū)塊鏈系統(tǒng)的后端操作，使中小企業(yè)和初創(chuàng)企業(yè)能夠專注于其應用程序的設計，拓展區(qū)塊鏈應用領域，從區(qū)塊鏈的獨特功能中受益。
線上線下融合集聚理論。在數(shù)字經(jīng)濟時代，基于E集群（E-Cluster）（Davidovic & Latinovic, 2013）等新產(chǎn)業(yè)集群理論，諸如淘寶、京東等線上平臺利用其完善的線上產(chǎn)業(yè)生態(tài)與創(chuàng)新能力，與線下集群深度融合、相互促進，推動產(chǎn)業(yè)集群實現(xiàn)由線下基于物理空間的集聚，全面轉變?yōu)榛诰€下產(chǎn)業(yè)鏈、聯(lián)動線上產(chǎn)業(yè)生態(tài)的線上線下融合式集聚形態(tài)（譚洪波、夏杰長，2022），實現(xiàn)更快速的產(chǎn)品研發(fā)、更精準的供應鏈整合、更高效的生產(chǎn)模式、更敏捷的消費新供給。
數(shù)字化支持下的線上集聚，實現(xiàn)了規(guī)模經(jīng)濟、信息知識溢出，降低了中間成本。其價值在于推動品牌塑造、培育壯大產(chǎn)業(yè)發(fā)展、構建專業(yè)服務平臺，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)鏈智能化、集群化，打造數(shù)字化產(chǎn)業(yè)生態(tài)系統(tǒng)，實質是對傳統(tǒng)集聚理論的深化。第一，數(shù)字化營銷使得線上集聚空間內的企業(yè)可以獲得任意數(shù)量的中間投入品，形成規(guī)模經(jīng)濟；第二，線上集聚推動傳統(tǒng)勞動力“蓄水池”向分散在各地的勞動力“水源涵養(yǎng)地”演變，降低搜尋成本；第三，通過數(shù)字化，線上集聚推動隱形知識顯性化、作用空間廣泛化，使溢出效應更顯著；第四，線上集聚顯著放大Jacobs外部性，[6]實現(xiàn)技術互補和知識共享；第五，數(shù)字化營銷降低交易成本，進一步推動產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展（譚洪波、夏杰長，2022）。
線上線下融合集聚的產(chǎn)業(yè)集群，推動傳統(tǒng)的產(chǎn)業(yè)地理集聚向線上集聚轉變，推動全產(chǎn)業(yè)鏈集中、集聚、集約發(fā)展，實現(xiàn)從單一產(chǎn)業(yè)上下游集聚到線上融合集聚，再到產(chǎn)業(yè)生態(tài)的全面完善。而這種新的集群模式對中小企業(yè)數(shù)字化具有重要意義和價值。線上線下融合集聚，在線上能夠為中小企業(yè)提供更豐富的數(shù)字化工具，企業(yè)可以利用這些工具以低成本的方式進行數(shù)字化。線上形成的數(shù)字化生態(tài)，集聚了為同類企業(yè)服務的眾多服務商，也為中小企業(yè)數(shù)字化提供了更多選擇。而且，基于線下產(chǎn)業(yè)集聚而產(chǎn)生的各種數(shù)字化工具，能夠根據(jù)行業(yè)和企業(yè)特點進行持續(xù)迭代，更加適應中小企業(yè)需求。產(chǎn)業(yè)集聚所帶來的需求規(guī)模效應，也將降低中小企業(yè)數(shù)字化的成本，從而進一步推動中小企業(yè)數(shù)字化轉型。
中小企業(yè)數(shù)字化轉型的現(xiàn)實困境
我國中小企業(yè)數(shù)字化轉型仍處于起步階段。中國電子技術標準化研究院（2022）指出，79%的中小企業(yè)仍處于數(shù)字化轉型的初步探索階段，12%的企業(yè)處于應用踐行階段，而達到深度應用階段的企業(yè)占比僅為9%。騰訊公司（2021）將企業(yè)的數(shù)字化分為四個階段，即基礎探索期、簡單操作期、復雜應用期及全面實踐期，經(jīng)過量化打分可以發(fā)現(xiàn)，處于四個時期的企業(yè)占比分別為41.3%、38.1%、19.0%、1.6%，處于數(shù)字化初期的企業(yè)占比接近八成。數(shù)據(jù)表明，中小企業(yè)數(shù)字化轉型仍面臨著不少現(xiàn)實困境。這與國際上的一些調查結果具有類似之處。歐盟委員會對中小型企業(yè)（SME）的一項調查顯示，[7]62%的歐盟中小企業(yè)面臨數(shù)字化障礙，70%的中小企業(yè)表示，他們至少面臨一個可持續(xù)發(fā)展的困境，所面臨的問題包括監(jiān)管障礙或行政負擔（55%）、付款延遲（35%）、融資渠道不暢（21%）和缺乏技能（17%）。從整體上看，缺乏數(shù)據(jù)意識和數(shù)據(jù)管理實踐、數(shù)字化技能不足、數(shù)字化成本和收益不明確，影響著中小企業(yè)對數(shù)字化的需求；而在數(shù)字化供給方面，缺乏適合中小企業(yè)的數(shù)字化工具；在外部環(huán)境方面，對中小企業(yè)數(shù)字化的支持政策缺乏針對性。
一是中小企業(yè)缺乏數(shù)據(jù)文化和數(shù)據(jù)管理實踐。從總體上看，盡管中小企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中會產(chǎn)生大量數(shù)據(jù)，但是，中小企業(yè)對數(shù)據(jù)進行收集整理的能力不足。例如，調研發(fā)現(xiàn)，很多中小企業(yè)所使用的機器設備，并不具備從外部收集數(shù)據(jù)的接口，或者這些數(shù)據(jù)的格式和收集方法并不一致，導致中小企業(yè)無法在現(xiàn)有條件下收集、保存、分析、利用數(shù)據(jù)（Bianchini & Michalkova, 2019）。在數(shù)據(jù)化能力不足的情況下，中小企業(yè)進行數(shù)字化轉型的數(shù)據(jù)數(shù)量和質量難以滿足數(shù)字化轉型的需求。
數(shù)據(jù)質量與數(shù)量問題同樣體現(xiàn)在中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的不同環(huán)節(jié)，這些環(huán)節(jié)的數(shù)字化基礎差異較大，數(shù)據(jù)質量和數(shù)量也參差不齊，各個業(yè)務單元之間的數(shù)據(jù)連通性較差，容易產(chǎn)生數(shù)據(jù)孤島，無法將數(shù)據(jù)的效用更好地發(fā)揮出來。一般而言，中小企業(yè)在行政辦公、市場營銷等方面的數(shù)字化入門較為容易，在基礎數(shù)據(jù)等方面有著較多積累。但是，在生產(chǎn)數(shù)字化領域，如ERP（企業(yè)資源計劃）、CRM（客戶關系管理）、SCM（供應鏈管理）應用等方面，與大企業(yè)有著較大區(qū)別（Andrews; Nicoletti and Timiliotis, 2018）。大部分中小企業(yè)數(shù)字化轉型所需的數(shù)據(jù)等基礎資源不足（OECD, 2021）。2021年下半年廣東省電信規(guī)劃設計院對企業(yè)進行實地走訪調研發(fā)現(xiàn)，90%以上的企業(yè)仍通過人工采集獲得數(shù)字化所需的基礎數(shù)據(jù)，基本未使用物聯(lián)網(wǎng)；80%以上的企業(yè)ERP系統(tǒng)數(shù)據(jù)仍使用人工輸入，基本沒有結合物聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)和人工智能等技術。如果將中小企業(yè)內部生成和收集的數(shù)據(jù)與外部的免費數(shù)據(jù)資源或收費數(shù)據(jù)資源進行耦合，如行業(yè)概況、個人數(shù)字活動痕跡（消費者偏好、購買模式）、其他企業(yè)數(shù)據(jù)（定價政策、提供的產(chǎn)品和服務）或公共機構提供的數(shù)據(jù)，企業(yè)數(shù)據(jù)將產(chǎn)生更大的價值。但大部分中小企業(yè)缺乏這種外部數(shù)據(jù)獲取、分析、利用的能力，因而無法充分發(fā)揮數(shù)據(jù)協(xié)同效應。
缺乏數(shù)據(jù)意識也將帶來數(shù)據(jù)分析利用的困難。數(shù)據(jù)分析利用需要有長期的數(shù)據(jù)積累，且數(shù)據(jù)分析所帶來的效益并不能立竿見影，需要一個較長的過程。研究表明，如果一個組織不完全信任來自大數(shù)據(jù)源的信息，則數(shù)據(jù)的分析利用在公司層面不太可能帶來變化（Ross; Beath and Quaadgras, 2013），因此，對中小企業(yè)而言，要發(fā)揮數(shù)據(jù)帶來的益處，需要完成從“直覺驅動”到“數(shù)據(jù)驅動”決策文化的轉變，這要求對數(shù)據(jù)分析具有堅定的信念。然而，中小企業(yè)往往面臨著巨大的生存壓力，在數(shù)據(jù)分析方面難以堅持長期投入。這本身會導致數(shù)據(jù)積累的中斷，以及數(shù)據(jù)效益無法進一步體現(xiàn)。
與數(shù)據(jù)相關的另一個問題是，中小企業(yè)在數(shù)據(jù)安全等方面缺乏足夠的投入和能力。OECD（2021）的研究指出，收集和管理的數(shù)據(jù)量和粒度的增大可能會使中小企業(yè)面臨更多的數(shù)據(jù)泄露風險，尤其是在疫情期間，中小企業(yè)對線上業(yè)務的依賴加強，但中小企業(yè)的數(shù)據(jù)安全能力并沒有相應提升，在歐洲，2015年只有30%的中小企業(yè)制定了正式的數(shù)據(jù)安全政策，而大型企業(yè)中這一比例接近70%；在OECD國家中，大型和小型企業(yè)之間的數(shù)據(jù)安全能力與政策執(zhí)行方面的平均差距為45%，最終導致很多中小企業(yè)的數(shù)據(jù)安全受到了黑客的威脅。數(shù)字安全攻擊對中小企業(yè)的影響可能是災難性的。由于網(wǎng)絡漏洞，中小企業(yè)面臨嚴重的經(jīng)濟和聲譽損失風險。中小企業(yè)數(shù)字化使其脆弱性顯著增加，也讓整個供應鏈都面臨更嚴峻的數(shù)據(jù)安全風險，一些黑客可以利用中小企業(yè)的數(shù)據(jù)安全漏洞，切入大型企業(yè)和政府的后門。這使中小企業(yè)成為連接基礎設施系統(tǒng)中的薄弱節(jié)點（OECD D4SME Initiative, 2021）。從主觀上看，中小企業(yè)一般缺乏本地部署數(shù)字化系統(tǒng)的能力，數(shù)字化轉型意味著要將企業(yè)的數(shù)據(jù)、流程、技術資料等敏感信息放到云上，而企業(yè)往往對上云后的財務、技術等涉及商業(yè)機密的數(shù)據(jù)安全懷有疑慮，這種顧慮也會影響中小企業(yè)將企業(yè)活動數(shù)據(jù)化的積極性。
因此，在部分企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃中，數(shù)字化戰(zhàn)略與業(yè)務發(fā)展是“兩條線，兩層皮”，企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略對數(shù)字化部署方向的指導性差，數(shù)字化部署的重點與業(yè)務發(fā)展側重關聯(lián)弱。這種“零敲碎打”式的數(shù)字化建設往往難以觸動企業(yè)轉型的核心，難以發(fā)揮對業(yè)務的賦能作用。
二是中小企業(yè)缺乏數(shù)字化轉型意識和技能。從主觀上看，中小企業(yè)對信息化、數(shù)字化、智能化的發(fā)展階段缺乏了解或存在理解偏差，意識不到企業(yè)轉型發(fā)展的必要性和未來轉型的必然性。
從對國內企業(yè)的實地調研來看，很多中小企業(yè)主只知道數(shù)字化的基本概念，對其基礎條件、具體流程、發(fā)展階段等缺乏了解，企業(yè)缺乏轉型的主動性。大多數(shù)企業(yè)領導對于數(shù)字化轉型概念的認知都是十分模糊且片面的。有人認為智能制造就是數(shù)字化轉型，也有人認為使用了一些工業(yè)軟件就是數(shù)字化轉型，甚至還有人將在線營銷系統(tǒng)等同于數(shù)字化轉型（騰訊，2021）。在國際上，OECD（2021）的調查也表明，中小企業(yè)普遍缺乏主動推進數(shù)字化的意識；而且，公司越小，采用新的數(shù)字業(yè)務實踐的可能性就越小。對于中小企業(yè)而言，即使使用互聯(lián)網(wǎng)等信息通信技術（ICT）推動業(yè)務數(shù)字化，大多數(shù)也局限于數(shù)字化辦公、網(wǎng)站、電子商務等領域，在復雜業(yè)務應用（如ERP）方面，中小企業(yè)與大企業(yè)之間有著明顯的差距，利用大數(shù)據(jù)分析等改進業(yè)務的中小企業(yè)更是鳳毛麟角（OECD, 2021）。進一步研究表明，中小企業(yè)不愿意將其IT系統(tǒng)的開發(fā)和維護外包，在利用云計算方面遠低于大中型企業(yè)。2021年下半年廣東省電信規(guī)劃設計院對省內30余家企業(yè)的走訪調研發(fā)現(xiàn)，僅有一家企業(yè)使用了云計算服務。
數(shù)字技能不足也是影響中小企業(yè)數(shù)字化的重要方面。中小企業(yè)數(shù)字化基礎差，數(shù)字化轉型需要從其數(shù)據(jù)收集、生產(chǎn)流程、管理模式等底層結構開始，要求企業(yè)擁有既懂數(shù)字技術又懂業(yè)務的人才，而這些人才是非常稀缺的，中小企業(yè)很難獲得這方面的人才。人工智能技術的應用，需要企業(yè)員工對算法提供的結果進行全面判斷，這對其技能提出了更高的要求，而現(xiàn)有的員工往往缺乏這方面的技能（Agrawal; Gans and Goldfarb, 2019）。根據(jù)2015年一項對日本制造業(yè)的調查，推動制造業(yè)數(shù)字化的一個重要障礙是缺乏數(shù)據(jù)方面的人才，且企業(yè)也缺乏獲得這類人才的渠道（Motohashi, 2017）。對中國企業(yè)的調查顯示，中小企業(yè)中數(shù)字化相關人才平均占比僅為20%，只有15%的企業(yè)建立了數(shù)字化人才培養(yǎng)體系（李勇堅，2022）。
技能缺乏使中小企業(yè)無法充分發(fā)揮現(xiàn)有平臺在數(shù)字化轉型方面的潛力。在很多情況下，中小企業(yè)數(shù)字化是從利用平臺能力開始，無論是電商平臺，還是社交媒體平臺，都提供了大量低門檻的數(shù)字化工具，這些工具的技術含量低，前期投入小，能給中小企業(yè)數(shù)字化入門帶來極大便利。然而，中小企業(yè)在挖掘電商平臺、社交媒體平臺功能方面仍有很大的不足。McCann和Barlow（2015）的研究發(fā)現(xiàn)，中小企業(yè)往往缺乏戰(zhàn)略規(guī)劃能力，對社交媒體的運用往往流于表面，很多企業(yè)僅限于建立一個社交媒體賬號，并將公司及其產(chǎn)品的一些基本信息發(fā)布到網(wǎng)上，對于后期的引流、獲客、粉絲維護、數(shù)據(jù)分析等往往缺乏統(tǒng)一規(guī)劃，這樣，公司無法充分發(fā)揮社交媒體的作用。
解決技能不足的一個重要方面是加強培訓。OECD（2021）利用跨國數(shù)據(jù)進行的回歸分析表明，使用社交媒體的公司比例與為其員工提供ICT培訓的公司比例之間存在相對較強的相關性，對小公司而言，這種相關性更為明顯。在小型公司中，非專業(yè)員工接受ICT培訓的比例每增加1%，公司社交媒體使用量即增加1.1%，這一相關度要高于中型企業(yè)（0.7%）和大型企業(yè)（0.5%）。然而，中小企業(yè)為員工提供培訓的積極性不高，因為企業(yè)擔心內部人參加培訓之后跳槽到別的企業(yè)。
三是供給端缺乏足夠的適合中小企業(yè)的數(shù)字化轉型工具。中小企業(yè)數(shù)字化基礎較差，往往缺乏基礎數(shù)據(jù)、信息化部門和數(shù)字化應用經(jīng)驗，因此，需要針對中小企業(yè)的特點，開發(fā)出一系列門檻較低、見效快、易用性好的數(shù)字化轉型工具，幫助中小企業(yè)開始數(shù)字化歷程，并切身體驗數(shù)字化的益處。OECD全球中小企業(yè)數(shù)字化論壇（the OECD Global Initiative on "Digital for SMEs"）第二次圓桌會議發(fā)表了一份政策文件《SME Digitalisation to "Build Back Better": Digital for SMEs (D4SME) Policy Paper》，其中指出，中小企業(yè)數(shù)字化轉型的工具包括：高效遠程辦公和提高幸福感的數(shù)字工具（其核心是提供可持續(xù)的遠程辦公工具）、適宜中小企業(yè)快速收集與運用數(shù)據(jù)的工具。但是，現(xiàn)有的工具在功能設計和定價等方面，都沒有參考中小企業(yè)的特性。
然而，從現(xiàn)有的數(shù)字化轉型方案來看，大部分解決方案提供商都熱衷于做面向行業(yè)大型企業(yè)的數(shù)字化升級改造通用方案，很少有服務商能夠深入到中小微企業(yè)的實踐之中，根據(jù)中小微企業(yè)研發(fā)、設計、生產(chǎn)、營銷、管理、服務等場景，提供更具針對性的解決方案。既有的方案都是將大企業(yè)運用過的方案進行縮微改造，在功能設計方面并不完全符合中小企業(yè)的實際需求。在價格方面，也沒有針對中小企業(yè)的特點進行個性化的定價，整體定價偏高。從開發(fā)成本上看，中小企業(yè)運用的設備比較繁雜，缺乏統(tǒng)一的數(shù)據(jù)接口和格式，無法統(tǒng)一生產(chǎn)制造過程的數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)，增加了解決方案本身的復雜度。在方案運用過程中，還要根據(jù)中小企業(yè)現(xiàn)有的管理規(guī)范等對數(shù)字化方案進行適用性修改，增加了方案開發(fā)的成本，使很多提供解決方案的企業(yè)缺乏為中小企業(yè)提供富有針對性的解決方案的積極性。
四是缺乏明確的成本與收益分析框架。對中小企業(yè)來說，數(shù)字化轉型需要在前期投入大量成本，除了在網(wǎng)絡、數(shù)字化設備、信息系統(tǒng)等資源方面增加投入之外，數(shù)字化轉型過程中還涉及基礎設施改造、系統(tǒng)建設、人才培訓和引進、運行維護等多個方面的成本，需要投入大量資金。隨著數(shù)字化轉型的深入，又涉及多種互補技術的協(xié)同，這些技術的應用需要企業(yè)持續(xù)投入資金。因此，中小企業(yè)在進行數(shù)字化投資時，面臨著在哪些方面投資、按照什么時序進行投資等問題。
在數(shù)字化轉型的效益方面，數(shù)字化轉型需要企業(yè)協(xié)調各方資源以及企業(yè)內外協(xié)同，才能取得比較理想的效果。從一些咨詢公司的調研結果來看，數(shù)字化轉型項目難以取得理想效果的概率高達70%～80%（文婧，2022）。即使是一些有可能獲得成功、有利于增強中小企業(yè)增長潛力的項目，其數(shù)字化轉型所耗費的時間也非常長，不會帶來立竿見影的效果和生產(chǎn)力的快速提升，這將增加中小企業(yè)投資的沉沒成本。以人工智能為例，已有的研究表明，人工智能技術應用需要一個長期的過程才能獲得效益，其短期內的收益并不明確（Accenture, 2019）。金融機構對于不確定性較高的數(shù)字化轉型項目投資也持謹慎態(tài)度，即使愿意進行金融支持，這類項目的融資成本也會相對較高（OECD, 2019）。
從這個意義上看，中小企業(yè)在進行數(shù)字化轉型決策時，往往面臨巨大的成本壓力，而當前又缺乏收益估算的方法論。中小企業(yè)數(shù)字化轉型的成本收益難以確定，使很多中小企業(yè)對數(shù)字化轉型缺乏積極性。大部分中小企業(yè)管理人員認為企業(yè)數(shù)字化轉型的成本高，且收益不確定，預期回報較低。根據(jù)2014年對1000家德國中小企業(yè)的調查，年收入低于5億歐元的企業(yè)中有70%沒有進行生產(chǎn)流程數(shù)字化。例如，在人工智能方面，企業(yè)需要投入較高的沉沒成本，還需要大量互補性投資，但其投資回報的可見性較差，缺乏明確的證據(jù)（OECD, 2021）。
五是政策支持精準度不夠。中小企業(yè)復雜多樣，涉及各行各業(yè)，需要精準的支持政策。在數(shù)字化轉型過程中，中小企業(yè)將整個生產(chǎn)流程數(shù)據(jù)化，帶來了數(shù)據(jù)安全等方面的問題。數(shù)據(jù)本身也存在合規(guī)問題，在收集、存儲和處理個人數(shù)據(jù)時，中小企業(yè)往往缺乏足夠的法律和技術團隊，會產(chǎn)生較大的法律風險。這要求政策更具靈活性，在確保數(shù)據(jù)安全的情況下，減少中小企業(yè)的合規(guī)成本。
數(shù)字化轉型要求企業(yè)能夠更好地利用新型基礎設施，包括寬帶網(wǎng)絡、云計算、人工智能平臺、區(qū)塊鏈平臺等。然而，調查表明，與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)在利用新型基礎設施方面仍有較大的差距。在所有OECD國家中，大小企業(yè)在高速寬帶連接方面的數(shù)字鴻溝在2011年至2018年間急劇擴大。在愛爾蘭，2018年大小企業(yè)之間的連接差距是7年前的5倍。在比利時、德國或英國，這一差距為3倍。在云計算方面，大小企業(yè)之間也存在差距，2018年，OECD國家中，大企業(yè)購買云計算服務的可能性是小企業(yè)的兩倍（Kergroach, 2020）。我國也存在同樣的情況，2021年下半年廣東省電信規(guī)劃設計院對省內30余家企業(yè)的走訪調研發(fā)現(xiàn)，在云計算的投入方面，中小企業(yè)仍處于起步狀態(tài)。租用云服務的中小企業(yè)極少（僅1家）。在政策方面，對中小企業(yè)利用這些新型基礎設施，也缺乏精準的支持政策。
中小企業(yè)數(shù)字化轉型的國際經(jīng)驗
由于中小企業(yè)在國民經(jīng)濟、就業(yè)、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)等方面具有重要意義，各國都高度重視中小企業(yè)的數(shù)字化轉型，并構建了多樣化的政策體系。
一是從戰(zhàn)略上高度重視中小企業(yè)數(shù)字化轉型。從整體上看，全球主要國家都在國家戰(zhàn)略層面重視中小企業(yè)數(shù)字化轉型。經(jīng)合組織（OECD, 2020）的數(shù)據(jù)表明，OECD國家中有34個已經(jīng)制定了國家數(shù)字化戰(zhàn)略，這些國家數(shù)字化戰(zhàn)略中都明確包含“中小企業(yè)數(shù)字化”的內容。
OECD對中小企業(yè)數(shù)字化轉型也高度支持。2019年，OECD提出了“全球中小企業(yè)數(shù)字化（D4SME）倡議”（OECD Digital for SMEs Global Initiative），并已連續(xù)三年舉辦圓桌會議，對中小企業(yè)數(shù)字化轉型過程中的一些重要問題進行了討論，并發(fā)布了關于“推動更好地重建中小企業(yè)數(shù)字化”的政策文件《SME Digitalisation to "Build Back Better": Digital for SMEs (D4SME) Policy Paper》。這是一份在新冠肺炎疫情背景下對中小企業(yè)數(shù)字化轉型過程中的政策進行系統(tǒng)討論的重要文件，該文件由OECD秘書處、OECD各國政府與全球中小企業(yè)數(shù)字化倡議的私營部門合作伙伴共同編寫，總結了OECD關于中小企業(yè)數(shù)字化轉型的分析，并對該倡議自首次亮相以來開展的知識共享和網(wǎng)絡活動進行了歸納總結。2021年10月，在OECD中小企業(yè)和企業(yè)家精神委員會（CSMEE）第一屆會議上提交征求意見，該文件說明了中小企業(yè)數(shù)字化轉型的最新趨勢，討論了中小企業(yè)數(shù)字化以應對新冠肺炎疫情所帶來風險的舉措，描述了中小企業(yè)數(shù)字化優(yōu)先事項和復蘇計劃中的措施，并系統(tǒng)提出了促進私營部門中小企業(yè)數(shù)字化的政策舉措。
二是重視發(fā)揮各類政策性平臺在中小企業(yè)數(shù)字化轉型中的作用。中小企業(yè)數(shù)字化轉型涉及技術、經(jīng)濟、政策等諸多方面的事項，單純某一個方面的努力可能無法充分顯現(xiàn)出轉型的效益。因此，各國都重視以數(shù)字化的方式解決中小企業(yè)數(shù)字化轉型中的問題，傾向于建設一些具有公共性質的平臺，集成各類政策資源，從而為中小企業(yè)數(shù)字化提供各類公共服務。
2018年，法國政府推出了一個在線平臺FranceNum（www.francenum.gouv.fr），該平臺匯聚了大量與數(shù)字化轉型相關的公共與私人專業(yè)顧問，中小企業(yè)只需要登錄該平臺，并說明其規(guī)模、位置和業(yè)務領域，再明確所需要咨詢的問題，專業(yè)顧問就能夠提供相應的咨詢意見。問題領域可以涉及創(chuàng)建數(shù)字化戰(zhàn)略、增加在線業(yè)務、開發(fā)客戶、在線銷售、增強內部流程、培訓和招聘、保護公司、更好地使用數(shù)據(jù)、整合不同的工作方式等。專業(yè)顧問還能夠提供有關可用融資方案的信息。
澳大利亞政府構建了數(shù)字化轉型在線指南，為各種規(guī)模的公司提供有關數(shù)字化的信息，中小企業(yè)可以利用該在線指南，獲得企業(yè)進行數(shù)字化轉型的在線指導。為中小企業(yè)提供數(shù)字化轉型服務的在線平臺可與地方政府建立合作關系。新南威爾士州政府運行設計系統(tǒng)指南，其中包括與數(shù)字團隊管理相關的數(shù)字協(xié)作工具和平臺目錄，設計系統(tǒng)指南提供了每個工具的信息摘要，促使企業(yè)與在線平臺互動，以實現(xiàn)更好的內部溝通。
丹麥政府于2018年啟動了“電子商務中心”平臺，該中心旨在促進中小企業(yè)數(shù)字化轉型和電子商務發(fā)展，2018～2021年政府就該項目總計撥款4500萬丹麥克朗。
韓國政府也啟動了中小企業(yè)數(shù)字化項目。2017年，韓國政府在國家信息社會局下建立了國家大數(shù)據(jù)中心（National Big Data Centre, NBDC）。該中心的目標是為中小企業(yè)、初創(chuàng)企業(yè)、IT風險公司和學術界提供大數(shù)據(jù)共享服務，以促進大數(shù)據(jù)分析在經(jīng)濟發(fā)展中的使用。其基本原理是將公共數(shù)據(jù)（來自公共機構、中央和地方政府）和私人數(shù)據(jù)（來自企業(yè)、大學、研究機構）收集到大數(shù)據(jù)中心。該中心配備了必要的軟件和硬件基礎設施，使中小企業(yè)能夠以很低的成本進行大數(shù)據(jù)分析。新冠肺炎疫情以來，韓國政府更是將數(shù)字化作為中小企業(yè)應對疫情帶來風險的重要手段（Bianchini and Kwon, 2021）。韓國中小企業(yè)和初創(chuàng)企業(yè)部（MSS）打造了一個電商平臺，以幫助中小企業(yè)向海外出口。
三是各國出臺了對中小企業(yè)數(shù)字化轉型的各類支持政策。新冠肺炎疫情給中小企業(yè)帶來了不利影響，數(shù)字化為中小企業(yè)擺脫這種影響提供了良好的工具。Sage公司調查發(fā)現(xiàn)，80%的中小企業(yè)認為數(shù)字化對于企業(yè)復蘇和創(chuàng)造就業(yè)至關重要。[8]因此，各國政府都將推進中小企業(yè)數(shù)字化作為應對疫情危機的重要手段。在政策方面，既有對原有政策的強化，也有針對疫情的新政策出臺，有些國家甚至對原有的監(jiān)管架構進行變更。例如，智利對其《勞動法》進行了修改以規(guī)范遠程辦公。
為了促進中小企業(yè)廣泛使用數(shù)據(jù)分析方法，各國在中小企業(yè)數(shù)據(jù)合規(guī)、培訓、安全等方面出臺了相應的政策。在數(shù)據(jù)合規(guī)方面，大部分國家和地區(qū)制定了特殊制度，以簡化中小企業(yè)遵守數(shù)據(jù)保護規(guī)則的程序并降低其合規(guī)成本。例如，對一些需要報告監(jiān)管部門的行為予以豁免。2018年5月生效的歐盟《通用數(shù)據(jù)保護條例》（GDPR）規(guī)定，各國政府應為中小企業(yè)處理個人數(shù)據(jù)建立特殊制度。GDPR包含50多個所謂的開放條款，允許歐盟成員國制定國家數(shù)據(jù)保護法以對GDPR進行補充。例如，在葡萄牙，中小企業(yè)的違約罰款在500～2000歐元之間，而對大型企業(yè)的罰款在1000～4000歐元之間。
各國也在資金等方面大力支持中小企業(yè)加快推動數(shù)字化轉型。例如，英國經(jīng)濟和社會研究委員會建立了商業(yè)和地方政府數(shù)據(jù)研究中心（BLGDRC），該中心向微型、小型或中型企業(yè)等提供“數(shù)據(jù)分析創(chuàng)新券”（DAIV），創(chuàng)新券是面額為2000英鎊的代金券，每個企業(yè)每年可以申請兩張創(chuàng)新券，最長為三年，可用于獲得專家的咨詢服務，或通過數(shù)據(jù)分析培訓提高員工技能。申請創(chuàng)新券的中小企業(yè)不需要具備數(shù)據(jù)庫或數(shù)據(jù)來源，因為在咨詢服務中，咨詢人員將告知企業(yè)需要收集哪些最相關的數(shù)據(jù)以及如何收集和分析這些數(shù)據(jù)。斯洛伐克創(chuàng)新和能源局（SIEA）2013年啟動了類似的數(shù)據(jù)分析支持計劃，中小企業(yè)提交了項目建議書，在通過專家評估之后，企業(yè)可獲得價值5000歐元的代金券，用于支付中小企業(yè)與國家認定的知識提供者之間的數(shù)據(jù)咨詢服務合同費用。
四是作為政府支持以及應對疫情的結果，各國中小企業(yè)對數(shù)字化水平的認知提升，整體數(shù)字化水平大幅度提升。“全球中小企業(yè)數(shù)字化倡議”通過對新冠肺炎疫情期間對中小企業(yè)數(shù)字化轉型所做的100多項調查數(shù)據(jù)進行分析發(fā)現(xiàn)（OECD, 2021），疫情暴發(fā)以來，中小企業(yè)對數(shù)字化的認知提升，轉型速度加快。巴西的一項調查表明，55%的受訪中小企業(yè)認為，數(shù)字化轉型有利于改善客戶關系、提升流程敏捷性和獲取客戶；53.5%的受訪者認為，數(shù)字化轉型能夠提高企業(yè)遠程操作能力。Sage公司對英國中小企業(yè)的調查表明，80%的中小企業(yè)認為，數(shù)字化技術對于企業(yè)主導的復蘇和創(chuàng)造就業(yè)至關重要。認知水平的提升在實踐中提升了企業(yè)的數(shù)字化水平。思科公司（Cisco）的一項調查數(shù)據(jù)顯示，自2020年5月起，中小企業(yè)對數(shù)字技術和在線銷售的采用有所增加。高達70%的中小企業(yè)正在更多地使用數(shù)字技術，當然，國與國之間仍存在數(shù)據(jù)差異。Visa公司對8個國家／地區(qū)的中小企業(yè)進行的一項調查表明，67%的中小企業(yè)已采取措施實現(xiàn)數(shù)字化。美國商會的一項調查顯示，在美國，2020年4～5月期間，將部分或全部員工轉變?yōu)檫h程辦公的小企業(yè)的比例從12%增加到20%，已經(jīng)開始將業(yè)務的零售方面轉向尋求數(shù)字化手段的小企業(yè)從10%增加到17%。
從總體上看，中小企業(yè)數(shù)字化轉型已成為全球各國數(shù)字化戰(zhàn)略的重點，不少國家已經(jīng)建立了相應的政策平臺，出臺了特別支持政策，從而使中小企業(yè)數(shù)字化水平大幅度提升。
加快推動中小企業(yè)數(shù)字化轉型的政策建議
中小企業(yè)數(shù)字化涉及企業(yè)認知、技術方案、公共政策環(huán)境等多個要素，是一個復雜的系統(tǒng)過程，從政府部門的視角，要根據(jù)中小企業(yè)數(shù)字化轉型的理論，針對中小企業(yè)數(shù)字化轉型中存在的現(xiàn)實困境，在借鑒國際經(jīng)驗的基礎上，出臺一整套政策，從而加快推動中小企業(yè)數(shù)字化轉型。
創(chuàng)新培訓機制，提升中小企業(yè)對數(shù)字化轉型的認知，提高數(shù)字化技能。如前所述，中小企業(yè)對數(shù)字化轉型存在意識與認知障礙，也缺乏相應的技能。因此，強化培訓、提升認知、提高技能是中小企業(yè)數(shù)字化轉型的第一步。從國際經(jīng)驗來看，很多國家在創(chuàng)新培訓機制方面有著很多有益的探索。一些國家將企業(yè)培訓費用作為稅收的抵扣項目，從而以稅收優(yōu)惠激勵中小企業(yè)參加數(shù)字化培訓。另外，政府還重視利用企業(yè)主網(wǎng)絡和行業(yè)協(xié)會來推動知識共享，促進數(shù)字化技能提升。政府也通過對“經(jīng)紀人”或中介機構的獎勵，來推動這些機構積極為企業(yè)提供低成本的培訓（OECD, 2021）。英國、斯洛伐克等國則以“數(shù)據(jù)分析創(chuàng)新券”（DAIV）等方式，直接為中小企業(yè)提供培訓費用方面的補貼。
根據(jù)中小企業(yè)數(shù)字化轉型的需求和國際經(jīng)驗，我國應創(chuàng)新企業(yè)數(shù)字化轉型培訓機制。一是建立中小企業(yè)數(shù)字化轉型的知識平臺，平臺匯聚各類知識提供者，為中小企業(yè)提供各類數(shù)字化轉型的知識培訓。政府部門可以通過類似于英國中小企業(yè)“數(shù)據(jù)分析創(chuàng)新券”的方式，對通過平臺成交的培訓服務合同進行定向支持。二是提供中小企業(yè)數(shù)字化轉型的各種免費診斷工具。中小企業(yè)往往對其所面臨的具體問題缺乏認知，也不能確定其所需要的培訓類型和培訓知識要點。政府部門通過采購相應的診斷工具，免費為中小企業(yè)提供培訓前的診斷，從而使中小企業(yè)能夠更具針對性地選擇其所需的培訓課程，既有利于企業(yè)節(jié)省培訓成本，也有利于提升培訓效率。三是由政府主導建立中小企業(yè)數(shù)字化轉型案例庫，以鮮活的案例對中小企業(yè)數(shù)字化轉型進行分析和講解，從而提升中小企業(yè)對數(shù)字化轉型的認知。四是推動關于稅收政策的轉型。將對中小企業(yè)開展數(shù)字化所支出的培訓等費用視為研發(fā)費用，在稅前直接抵扣。
創(chuàng)新體制機制，為中小企業(yè)數(shù)字化轉型提供更多的資金支持。中小企業(yè)往往面臨著資金約束，無法為數(shù)字化轉型提供額外的資金。而中小企業(yè)數(shù)字化基礎較差，在轉型過程中往往需要購置大量的硬件和軟件，資金投入量較大。從國際經(jīng)驗來看，很多國家都為中小企業(yè)數(shù)字化轉型提供了直接資金資助，但整體上看，這類資金金額非常有限。在滿足中小企業(yè)數(shù)字化轉型資金需求方面，重點是要引進金融機構的資金，建立體系化的中小企業(yè)數(shù)字化融資系統(tǒng)。
一是要整合政府資金，發(fā)揮政府資金的引導作用。中小企業(yè)數(shù)字化涉及諸多政府部門，為了推進中小企業(yè)數(shù)字化，很多政府部門都會提供政策性資金，地方政府也會有相應的配套資金，這些資金比較分散，難以對中小企業(yè)數(shù)字化的重點領域、重點問題進行大力支持，難以通過做出具有借鑒意義的數(shù)字化轉型案例，來帶動社會資本加大對中小企業(yè)數(shù)字化的投入。因此，需要對各個部門、各級政府、各類資金進行整合，從而形成推動中小企業(yè)數(shù)字化的資金支持合力。二是推動金融科技與中小企業(yè)數(shù)字化的聯(lián)動。數(shù)字化能夠打開企業(yè)經(jīng)營管理的黑箱，使金融部門能夠利用大數(shù)據(jù)、人工智能等技術，對中小企業(yè)融資風險進行更精準地評估，從而為企業(yè)提供更精準可靠的融資服務。推動中小企業(yè)數(shù)字化轉型，要與供應鏈金融、金融科技應用等深度融合，這不僅能解決企業(yè)數(shù)字化的融資困難，更能從根本上解決中小企業(yè)融資難問題。三是根據(jù)中小企業(yè)數(shù)字化轉型的特點，積極試點與中小企業(yè)數(shù)字化轉型相關的金融產(chǎn)品創(chuàng)新。要通過對中小企業(yè)數(shù)字化案例與數(shù)據(jù)的分析，建立起中小企業(yè)數(shù)字化轉型的財務模型，對其投入與產(chǎn)出進行精準測算，從而推動金融機構提供相關金融產(chǎn)品。例如，可以根據(jù)數(shù)字化轉型的成本和收益，開發(fā)出支持中小企業(yè)數(shù)字化轉型的債券產(chǎn)品、優(yōu)先股產(chǎn)品、結構化金融產(chǎn)品。
完善數(shù)據(jù)文化，推動數(shù)據(jù)相關的基礎制度建設。數(shù)據(jù)是企業(yè)數(shù)字化轉型的核心要素。中小企業(yè)在數(shù)據(jù)意識、數(shù)據(jù)收集、數(shù)據(jù)處理、數(shù)據(jù)安全等方面仍有不足。以數(shù)據(jù)收集為例，調研發(fā)現(xiàn)，中小企業(yè)的生產(chǎn)設備等規(guī)格型號不統(tǒng)一、出廠年限不統(tǒng)一，信息化數(shù)字化水平存在著較大的差異，這導致數(shù)據(jù)格式、數(shù)據(jù)收集方法不一致，企業(yè)內部數(shù)據(jù)重復和數(shù)據(jù)孤島現(xiàn)象并存。因此，需要完善與中小企業(yè)數(shù)據(jù)能力相關的數(shù)據(jù)制度。
一是要確立數(shù)據(jù)文化，提高數(shù)據(jù)意識。鼓勵中小企業(yè)主動通過設備、生產(chǎn)經(jīng)營場所等方面的數(shù)字化改造，從更多維度收集基礎數(shù)據(jù)。推動中小企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中更多地利用數(shù)據(jù)進行分析、決策、控制、經(jīng)營，從而形成良好的數(shù)據(jù)文化。二是推動建立數(shù)據(jù)共享、流通、交易、安全等方面的制度。推動中小企業(yè)充分利用來自制造流程、物流或供應鏈管理的數(shù)據(jù)，鼓勵大型企業(yè)、產(chǎn)業(yè)鏈龍頭企業(yè)、供應鏈主導企業(yè)等共享數(shù)據(jù)，使中小企業(yè)能夠利用這些數(shù)據(jù)與其自身所擁有的數(shù)據(jù)進行協(xié)同，使數(shù)據(jù)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)揮更大的效應。推動數(shù)據(jù)標準、數(shù)據(jù)定價、數(shù)據(jù)中介、數(shù)據(jù)使用等多個環(huán)節(jié)的政策制度不斷完善，形成有利于數(shù)據(jù)要素流通的交易制度體系。鼓勵中小企業(yè)運用區(qū)塊鏈、隱私計算、數(shù)據(jù)沙箱等技術，解決數(shù)據(jù)共享、流通過程中的安全問題。三是要積極推動中小企業(yè)數(shù)字化試點，鼓勵提供低成本的數(shù)字化轉型工具，建立寬容失敗的環(huán)境。
數(shù)字化轉型是一個復雜的系統(tǒng)工程，不可能一蹴而就，對資源有限的中小企業(yè)而言，需要有一個漸進的過程。要鼓勵中小企業(yè)先從一些規(guī)模較小的創(chuàng)新項目開始試點，在這些項目中獲得數(shù)字化轉型的經(jīng)驗，從而為整體推動數(shù)字化轉型增加經(jīng)驗。
在中小企業(yè)數(shù)字化服務供應方面，要鼓勵數(shù)字化解決方案提供商、行業(yè)龍頭企業(yè)等，針對中小企業(yè)的具體情況，提供一些門檻較低、前期布局成本低、上手快、效果明顯的數(shù)字化解決方案，使中小企業(yè)能夠快速觀察到數(shù)字化轉型的效果，從而提升其數(shù)字化轉型的意識和主動性。
在中小企業(yè)數(shù)字化轉型過程中，必然會產(chǎn)生很多新的商業(yè)模式、新的組織形態(tài)、新的業(yè)務領域，這要求在監(jiān)管上更為包容。針對中小企業(yè)數(shù)字化轉型中出現(xiàn)的問題，不能過度懲罰（McGowan and Millot, 2017）。
綜上所述，對中小企業(yè)數(shù)字化轉型的相關理論與國際經(jīng)驗研究，將為中小企業(yè)數(shù)字化提供更多的政策支持，從而為加快推進中小企業(yè)數(shù)字化提供更豐富的資源。
（本文系中國社會科學院創(chuàng)新工程項目“防止資本無序擴張—基于數(shù)字平臺的理論與實證研究”的階段性成果，項目編號：2022CJYB03）
注釋
[1]社區(qū)社交媒體平臺LocalCircles發(fā)布的一份報告稱，在新冠肺炎疫情暴發(fā)后的12個月里，28%的中小企業(yè)通過在線渠道實現(xiàn)了100%-500%的銷售額增長。See SMEs, "Digitalisation Helped SMEs Gain New Customers, Increase Transactions Amid Pandemic: Survey," https://economictimes.indiatimes.com/small-biz/sme-sector/digitalisation-helped-smes-gain-new-customers-increase-transactions-amid-pandemic-survey/articleshow/85061551.cms.
[2]IDC, "Digital Transformation Investments to Top USD 6.8 Trillion Globally as Businesses & Governments Prepare for the Next Normal," https://www.iot-now.com/2020/12/09/106453-digital-transformation-investments-to-top-6-8-trillion-globally/.
[3]IDC, "Worldwide Spending on Digital Transformation will Reach USD 2.3 Trillion in 2023, more than Half of All ICT Spending, According to a New IDC Spending Guide," https://www.businesswire.com/news/home/20191028005458/en/Worldwide-Spending-on-Digital-Transformation-Will-Reach-2.3-Trillion-in-2023-More-Than-Half-of-All-ICT-Spending-According-to-a-New-IDC-Spending-Guide.
[4]Business Today, "SME 2.0: Is It a Path to Recovery for India's Small Businesses?" https://www.businesstoday.in/magazine/economy/story/sme-20-is-it-a-path-to-recovery-for-indias-small-businesses-334195-2022-05-19.
[5]參見GE公司于2012年11月發(fā)布的白皮書《工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)：打破智慧與機器的邊界》（Industrial Internet: Pushing the Boundaries of Minds and Machines）。
[6]Jacobs外部性，指行業(yè)間具有差異化的公司之間以及那些能對新知識產(chǎn)生較大回報的經(jīng)濟單元之間的互補性技術和知識溢出。由美國Jane Jacobs于1969年提出。
[7]"Internal Market, Industry, Entrepreneurship and SMEs," https://ec.europa.eu/info/departments/internal-market-industry-entrepreneurship-and-smes_en.
[8]Stacey McIntosh, "Survival, Resilience and Growth: A Report on the UK's Economic Recovery," https://www.sage.com/en-gb/blog/survival-resilience-growth-report/.
參考文獻
韓鑫，2021，《工業(yè)互聯(lián)網(wǎng) 賦能千百行》，《人民日報》，12月29日，第7版。
李勇堅，2022，《中小企業(yè)數(shù)字化轉型的現(xiàn)狀、難點與政策建議》，《中國國情國力》，第6期。
譚洪波、夏杰長，2022，《數(shù)字貿易重塑產(chǎn)業(yè)集聚理論與模式——從地理集聚到線上集聚》，《財經(jīng)問題研究》，第6期。
唐國鋒等，2021，《工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)綜述與展望：基于文獻計量分析》，《計算機集成制造系統(tǒng)》，11月15日。
騰訊社會研究中心，2021，《中小企業(yè)數(shù)字化轉型路徑報告》，https://new.qq.com/rain/a/20220322A017N000。
王政，2022，《黨的十八大以來，我國新型工業(yè)化步伐顯著加快，迎來向“制造強國”“網(wǎng)絡強國”歷史性跨越》，《人民日報》，6月15日，第2版。
文婧，2022，《中小企業(yè)數(shù)字化轉型如何“避坑”？》，《家族企業(yè)》，第8期。
熊煒燁、董海峰，2022，《中小企業(yè)數(shù)字化轉型“乏力”原因及市場化推進機制建設研究》，http://www.cww.net.cn/article?from=timeline&id=561410&isappinstalled=0。
中國信息通信研究院，2022，《中國數(shù)字經(jīng)濟發(fā)展報告（2022年）》，http://www.caict.ac.cn/kxyj/qwfb/bps/202207/P020220729609949023295.pdf。
中國電子技術標準化研究院，2022，《中小企業(yè)數(shù)字化轉型分析報告（2021）》，https://m.thepaper.cn/baijiahao_18011833.
Accenture, 2019, "The ROI of AI," https://www.accenture.com/cn-en/insights/artificial-intelligence/roi-artificial-intelligence.
Accenture, 2022, "Embedded Finance for SMEs: Banks and Digital Platforms," https://www.accenture.com/us-en/insights/banking/embedded-finance-smes.
Ajay Agrawal; Joshua S. Gans and Avi Goldfarb, 2019, "Exploring the Impact of Artificial Intelligence: Prediction Versus Judgment," Information Economics and Policy, vol. 47.
BIS, 2020, "Big Tech in Finance: Opportunities and Risks," BIS Annual Economic Report 2019, Chapter III, https://www.bis.org/publ/arpdf/ar2019e3.html.
Bloomberg Media Studios and IBM, 2020, "How Smarter Businesses Transform in an Uncertain World," https://www.ibm.com/downloads/cas/D3J52GQP.
Dan Andrews; Giuseppe Nicoletti and Christina Timiliotis, 2018, "Digital Technology Diffusion: A Matter of Capabilities, Incentives or Both?" OECD Economics Department Working Papers, no. 1476.
Dan Andrews; Müge Adalet McGowan and Valentine Millot, 2017, "Confronting the Zombies: Policies for Productivity Revival," https://www.oecd-ilibrary.org/docserver/f14fd801-en.pdf?expires=1663743286&id=id&accname=guest&checksum=C44659A06A536C14B4233EB3464A4CDD.
GE: "Industrial Internet: A European Perspective," https://www.ge.com/news/sites/default/files/5901.pdf.
IDC, 2019, "Worldwide Spending on Digital Transformation Will Reach USD 2.3 Trillion in 2023, more than Half of All ICT Spending, According to a New IDC Spending Guide," https://www.businesswire.com/news/home/20191028005458/en/Worldwide-Spending-on-Digital-Transformation-Will-Reach-2.3-Trillion-in-2023-More-Than-Half-of-All-ICT-Spending-According-to-a-New-IDC-Spending-Guide.
Javier Cenamor and Johan Frishammar, 2021, "Openness in Platform Ecosystems: Innovation Strategies for Complementary Products," Research Policy, 50(1).
Jeanne W. Ross; Cynthia M. Beath and Anne Quaadgras, 2013, "You May Not Need Big Data After All," https://hbsp.harvard.edu/product/R1312F-PDF-ENG.
Krishna Gopalan, 2022, "SME 2.0: Is It a Path to Recovery for India's Small Businesses?" https://www.businesstoday.in/magazine/economy/story/sme-20-is-it-a-path-to-recovery-for-indias-small-businesses-334195-2022-05-19.
Kazuyuki Motohashi, 2017, "Survey of Big Data Use and Innovation in Japanese Manufacturing Firms," RIETI Policy Discussion Paper, https://www.rieti.go.jp/en/publications/summary/16100002.html.
Marco Bianchini and Veronika Michalkova, 2019, "Data Analytics in SMEs: Trends and Policies," https://www.oecd-ilibrary.org/docserver/1de6c6a7-en.pdf?expires=1663744600&id=id&accname=guest&checksum=835ED4ECF869BD28BC44440DEC9050A6.
Marco Bianchini and Insung Kwon, 2021, "Enhancing SMEs' Resilience Through Digitalisation: The Case of Korea," https://www.oecd.org/korea/enhancing-smes-resilience-through-digitalisation-23bd7a26-en.htm.
Margaret McCann and Alexis Barlow, 2015, "Use and Measurement of Social Media for SMEs," Journal of Small Business and Enterprise Development, vol. 2.
OECD, 2013, "Exploring Data-Driven Innovation as a New Source of Growth: Mapping the Policy Issues Raised by 'Big Data'," https://www.oecd-ilibrary.org/science-and-technology/exploring-data-driven-innovation-as-a-new-source-of-growth_5k47zw3fcp43-en.
OECD, 2019, "Artificial Intelligence in Society," https://www.oecd-ilibrary.org/sites/eedfee77-en/index.html?itemId=/content/publication/eedfee77-en.
OECD, 2019, "OECD SME and Entrepreneurship Outlook 2019," https://www.oecd-ilibrary.org/sites/34907e9c-en/index.html?itemId=/content/publication/34907e9c-en.
OECD, 2020, "Digital Economy Outlook 2020," https://www.oecd.org/sti/ieconomy/oecd-digital-economy-outlook-2020-bb167041-en.htm.
OECD, 2021, "The Digital Transformation of SMEs," https://read.oecd-ilibrary.org/industry-and-services/the-digital-transformation-of-smes_bdb9256a-en#page2.
OECD D4SME Initiative, 2021, "2nd D4SME Roundtable: SME Digitalisation and Responses to COVID-19," https://www.oecd.org/going-digital/sme/events/.
Sofija Davidovic and Slobodanka Latinovic, 2013, "Systemic Erythropoietin and Its Role in Diabetic Retinopathy," Investigative Ophthamology Visual Science, 54(15).
Sandrine Kergroach, 2020, "Giving Momentum to SME Digitalization," Journal of the International Council for Small Business, 1(1).
SMEs, 2021, "Digitalisation Helped SMEs Gain New Customers, Increase Transactions Amid Pandemic: Survey," https://economictimes.indiatimes.com/small-biz/sme-sector/digitalisation-helped-smes-gain-new-customers-increase-transactions-amid-pandemic-survey/articleshow/85061551.cms.
Stacey McIntosh, 2020, "Survival, Resilience and Growth: A Report on the UK's Economic Recovery," https://www.sage.com/en-gb/blog/survival-resilience-growth-report/.
Twilio, 2020, "Covid-19 Digital Engagement," https://pages.twilio.com/rs/294-TKB-300/images/Twilios-Covid-19-Digital_Engagement_Report_4832.pdf.
Digital Transformation of Small and Medium-sized Enterprises: Theoretical Logic,
Practical Dilemma and International Experience
Li Yongjian
Abstract: SMEs are of great significance to the healthy development of the national economy. Accelerating the digitalization of SMEs is an important basis for the digital transformation of the national economy. The theoretical basis of SME digitalization is the theory of datafication, the theory of industrial network, the theory of business model innovation and the theory of online and offline integration and clustering. In practice, due to their unique characteristics, SMEs face real dilemmas in the process of digital transformation such as lack of data culture and data management practices, lack of digital transformation awareness and skills, lack of sufficient digital transformation tools suitable for SMEs, lack of a clear framework for cost and benefit analysis, and insufficient precision of policy support. Due to the importance of SMEs in national economy, employment, innovation and entrepreneurship, governments of all countries attach great importance to the digital transformation of SMEs and accelerate the digital transformation of SMEs through top-level design, policy-based platform construction, and pinpoint policy support. China should increase policy support in training, funding, data, tools and ecology to create a favorable policy environment for the digital transformation of SMEs.
Keywords: corporate digitalization, small and medium-sized enterprises, industrial internet
責 編／陳璐穎
