重要發(fā)現(xiàn):

· 超九成受訪者重視個人養(yǎng)老問題，八成多受訪者對未來養(yǎng)老預(yù)期樂觀；公眾對“拿什么養(yǎng)老”最為關(guān)注，其次為“在哪兒養(yǎng)老”“養(yǎng)老安全”“靠誰養(yǎng)老”問題。

· 公眾認為建立個人養(yǎng)老金制度對“推進多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系建設(shè)”“減輕國家養(yǎng)老金支出方面的壓力”具有重要意義；參加個人養(yǎng)老金制度有利于“完善個人養(yǎng)老理財規(guī)劃”“豐富多樣化的養(yǎng)老需求”。

· 公眾認為推行個人養(yǎng)老金制度面臨的問題挑戰(zhàn)主要是制度宣傳不到位、公眾參與積極性不高和金融素養(yǎng)有待提升等方面。

· 關(guān)于如何落實個人養(yǎng)老金制度，公眾在“遵循個人自愿原則”“調(diào)動各方面積極性”“加大個稅優(yōu)惠力度”等方面有更多期待。

黨的二十大報告提出：“發(fā)展多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系”。2022年11月25日，人力資源社會保障部辦公廳、財政部辦公廳、國家稅務(wù)總局辦公廳聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于公布個人養(yǎng)老金先行城市（地區(qū)）的通知》，宣布個人養(yǎng)老金制度在北京、上海、廣州、西安、成都等36個先行城市或地區(qū)啟動實施，引發(fā)社會廣泛關(guān)注。

個人養(yǎng)老金制度是我國社會保障體系建設(shè)頂層設(shè)計中的一個重要制度安排，是多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系的重要組成部分，屬于政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的補充養(yǎng)老保險制度。

公眾對個人養(yǎng)老問題的重視程度如何？對未來養(yǎng)老預(yù)期如何？對落實個人養(yǎng)老金制度有何期待？針對這些問題，人民智庫開展了網(wǎng)絡(luò)調(diào)查，在此基礎(chǔ)上形成智庫報告，以期為促進個人養(yǎng)老金健康制度有序發(fā)展提供智力支持。

超九成受訪者重視個人養(yǎng)老問題，八成多受訪者對未來養(yǎng)老預(yù)期樂觀

人口老齡化是社會發(fā)展的重要趨勢，也是我國今后較長一段時間內(nèi)的基本國情。我國是世界上老年人口最多的國家，人口老齡化程度已高于世界平均水平。根據(jù)第七次全國人口普查數(shù)據(jù)，我國60歲及以上人口有2.64億人，占18.7%，其中65歲及以上人口為1.91億人，占13.5%。習(xí)近平總書記2021年8月在河北省承德市考察時指出：“滿足老年人多方面需求，讓老年人能有一個幸福美滿的晚年，是各級黨委和政府的重要責(zé)任。”如何實現(xiàn)老有所養(yǎng)、老有所醫(yī)、老有所為、老有所學(xué)、老有所樂，讓老年人共享改革發(fā)展成果、安享幸福晚年，是全社會面臨的現(xiàn)實課題和公共難題。有效應(yīng)對人口老齡化，事關(guān)國家發(fā)展全局，事關(guān)億萬百姓福祉，事關(guān)社會和諧穩(wěn)定，對于全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家具有重要意義。

調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，九成以上的受訪者表示對當(dāng)前個人養(yǎng)老問題很重視，八成以上（85.63%）的受訪者對未來養(yǎng)老預(yù)期樂觀。可從以下幾個方面解讀：

一是國家高度重視養(yǎng)老問題。習(xí)近平總書記強調(diào)：“各級黨委和政府要高度重視并切實做好老齡工作，貫徹落實積極應(yīng)對人口老齡化國家戰(zhàn)略，把積極老齡觀、健康老齡化理念融入經(jīng)濟社會發(fā)展全過程”?！吨腥A人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和2035年遠景目標綱要》明確指出“實施積極應(yīng)對人口老齡化國家戰(zhàn)略”“健全多層次社會保障體系”，并要求“完善養(yǎng)老服務(wù)體系”“發(fā)展多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系，提高企業(yè)年金覆蓋率，規(guī)范發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險”；《中共中央國務(wù)院關(guān)于加強新時代老齡工作的意見》《“十四五”國家老齡事業(yè)發(fā)展和養(yǎng)老服務(wù)體系規(guī)劃》等頂層設(shè)計相繼出爐；尤其是建立職業(yè)年金制度，出臺個人養(yǎng)老金制度，填補了多層次、多支柱養(yǎng)老保險的制度空白。

二是個人密切關(guān)注養(yǎng)老這一現(xiàn)實問題。養(yǎng)老是關(guān)系人民群眾美好生活的“國之大者”，也是個人生活的重要內(nèi)容，還是個人必須重視和面對的現(xiàn)實生活問題。個人養(yǎng)老，關(guān)系著個人日常生活品質(zhì)，關(guān)聯(lián)著個人家庭生活幸福，影響著個人事業(yè)發(fā)展。進入新時代，中國社會主要矛盾發(fā)生了變化，具體到養(yǎng)老領(lǐng)域，就是要從滿足老年人基本生活需要轉(zhuǎn)變?yōu)闈M足老年人日益豐富的美好生活需要。養(yǎng)老需求的升級，對個人養(yǎng)老提出了新課題、新任務(wù)、新要求，要求公共政策制度給予回應(yīng)。

三是新時代偉大成就奠定了公眾未來養(yǎng)老樂觀預(yù)期的基礎(chǔ)。黨的二十大報告指出，十年來，我們“建成世界上規(guī)模最大的教育體系、社會保障體系、醫(yī)療衛(wèi)生體系，教育普及水平實現(xiàn)歷史性跨越，基本養(yǎng)老保險覆蓋十億四千萬人，基本醫(yī)療保險參保率穩(wěn)定在百分之九十五”。另外，公眾對未來養(yǎng)老預(yù)期樂觀也與新時代十年全國居民人均可支配收入增加有關(guān)。從2012年到2022年底，全國居民人均可支配收入從16511元增加到36883元。其中，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入從24565元增加到49283元；2022年農(nóng)村居民人均可支配收入20133元，較2012年翻了一番多，農(nóng)民生產(chǎn)生活水平上了一個大臺階。

公眾對“拿什么養(yǎng)老”最為關(guān)注，其次為“在哪兒養(yǎng)老”“養(yǎng)老安全”“靠誰養(yǎng)老”問題

黨的二十大報告指出：“實施積極應(yīng)對人口老齡化國家戰(zhàn)略，發(fā)展養(yǎng)老事業(yè)和養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)，優(yōu)化孤寡老人服務(wù)，推動實現(xiàn)全體老年人享有基本養(yǎng)老服務(wù)。”隨著經(jīng)濟社會發(fā)展、個人財富增長，人民群眾期盼更美好的老年生活、更充裕的養(yǎng)老保障，對養(yǎng)老保險制度體系、保障水平、服務(wù)品質(zhì)都產(chǎn)生了新需求，對養(yǎng)老保險的需求從解決“?；?rdquo;逐步到滿足“充足性”。當(dāng)前，我國已經(jīng)步入老齡化社會，政府養(yǎng)老金只能起到兜底的作用，“養(yǎng)兒防老”內(nèi)涵發(fā)生變化且并非唯一選擇，理財投資更面臨著這樣那樣的困難和風(fēng)險，公眾不得不重視和審視“當(dāng)你老了，如何養(yǎng)老”的問題。調(diào)查顯示，受訪者最為關(guān)注“拿什么養(yǎng)老”（58.21%）的問題，同時還有超五成的受訪者表示關(guān)注“在哪兒養(yǎng)老”（50.93%）、“養(yǎng)老安全”（50.75%）、“靠誰養(yǎng)老”（50.04%）的問題。

“拿什么養(yǎng)老”，即養(yǎng)老資源問題。一方面，面對嚴峻的人口老齡化態(tài)勢，公眾難免會產(chǎn)生養(yǎng)老焦慮。為此，要從個人實際出發(fā)，超前謀劃和提前儲備個人養(yǎng)老資源。另一方面，公眾已開始考慮并著手準備依靠自己養(yǎng)老的資源儲備、資本儲蓄問題，這是個巨大的市場需求，并正在催生新的市場供給、創(chuàng)造新的市場機會。為此，要堅持以群眾需求為導(dǎo)向，深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，創(chuàng)造個人養(yǎng)老產(chǎn)品服務(wù)的新供給，充分發(fā)揮市場需求的牽引和導(dǎo)向作用，努力形成更高水平的個人養(yǎng)老市場供需動態(tài)平衡。

“在哪兒養(yǎng)老”主要是針對傳統(tǒng)的居家養(yǎng)老來說的。隨著經(jīng)濟社會發(fā)展和科技創(chuàng)新進步，人們個人養(yǎng)老地的選擇已經(jīng)從居家養(yǎng)老單一模式走向居家養(yǎng)老、社區(qū)養(yǎng)老、機構(gòu)養(yǎng)老、康養(yǎng)旅游養(yǎng)老等多種方式模式。“養(yǎng)老安全”主要是針對當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)養(yǎng)老詐騙來說的。要嚴厲打擊整治養(yǎng)老詐騙，全力維護老年人合法權(quán)益；同時也要關(guān)注養(yǎng)老場所設(shè)施的安全問題，尤其要做好公共服務(wù)設(shè)施的適老化改造。“靠誰養(yǎng)老”主要是針對傳統(tǒng)的養(yǎng)兒防老來說的。隨著市場經(jīng)濟發(fā)展和社會進步，人們的養(yǎng)老觀念和依靠力量也逐漸從傳統(tǒng)的單一的“養(yǎng)兒防老”走向依靠個人力量、子女力量、國家力量、社會力量并存，個人養(yǎng)老依靠力量的最終選擇取決于個人主客觀條件的匹配度。

公眾認為建立個人養(yǎng)老金制度對“推進多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系建設(shè)”“減輕國家養(yǎng)老金支出方面的壓力”具有重要意義

養(yǎng)老保險是社會保障體系的重要組成部分，涉及人數(shù)多，待遇剛性強，基金規(guī)模大，運行周期長，對經(jīng)濟社會發(fā)展影響巨大。發(fā)展個人養(yǎng)老金是構(gòu)建多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系的重要舉措，對豐富居民養(yǎng)老保障渠道、助力實施積極應(yīng)對人口老齡化國家戰(zhàn)略、扎實推進全體人民共同富裕具有重要意義。雖說我國已初步建立基本養(yǎng)老保險、企業(yè)年金和職業(yè)年金、個人儲蓄性養(yǎng)老保險和商業(yè)養(yǎng)老保險“三支柱”養(yǎng)老金體系，但養(yǎng)老發(fā)展不平衡不充分問題依然突出。近期，個人養(yǎng)老金相關(guān)配套政策加速落地，《個人養(yǎng)老金實施辦法》《商業(yè)銀行和理財公司個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)管理暫行辦法》等配套措施密集發(fā)布。調(diào)查顯示，五成以上受訪者認為建立個人養(yǎng)老金制度對“推進多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系建設(shè)”（55.10%）、“減輕國家養(yǎng)老金支出方面的壓力”（51.02%）具有重要意義（見圖1）。

一是有助于推進多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系建設(shè)。目前，第一支柱“城鎮(zhèn)職工+城鄉(xiāng)居民”基本養(yǎng)老保險已經(jīng)基本實現(xiàn)了制度全覆蓋。第二支柱企業(yè)（職業(yè)）年金初步建立，補充養(yǎng)老作用初步顯現(xiàn)。第三支柱的個人養(yǎng)老金剛剛起步，未成氣候。建立個人養(yǎng)老金制度，從制度層面補上了第三支柱養(yǎng)老保險的短板，為實現(xiàn)個人補充養(yǎng)老提供了制度保障。

二是有助于減輕國家養(yǎng)老金支出方面的壓力。個人養(yǎng)老金制度是對國民退休后基本生活的物質(zhì)保障，但長期以來我國原有的養(yǎng)老金缺口問題已成為影響國家經(jīng)濟安全的重要因素。建立個人養(yǎng)老金制度，一定程度上為化解我國養(yǎng)老金困境提供新契機，通過個人養(yǎng)老金的健康有序發(fā)展，可以減輕國家養(yǎng)老金支出壓力。

三是有助于為資本市場注入新的資金“活水”。個人養(yǎng)老金制度不只是對第一和第二支柱的補充，更是對整個現(xiàn)有養(yǎng)老保險體系的一次改革。建立個人養(yǎng)老金制度，可為資本市場提供長期穩(wěn)定的資金來源，完善金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，推動我國資本市場繁榮發(fā)展。

公眾認為參加個人養(yǎng)老金制度有利于“完善個人養(yǎng)老理財規(guī)劃”“滿足多樣化的養(yǎng)老需求”

推動個人養(yǎng)老金發(fā)展是健全多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系，增強人民群眾獲得感、幸福感、安全感的重要舉措，直接關(guān)系廣大參加人的切身利益。個人養(yǎng)老金本質(zhì)是一種長期儲蓄工具，即把現(xiàn)在的錢留給未來花。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，六成以上的受訪者認為參加個人養(yǎng)老金制度有利于“完善個人養(yǎng)老理財規(guī)劃”（64.24%）、“滿足多樣化的養(yǎng)老需求”（62.64%）。

個人養(yǎng)老金是一種自由度較高的補充養(yǎng)老保險，有助于通過相關(guān)制度，鼓勵居民增強儲蓄養(yǎng)老觀念，提高社會整體養(yǎng)老保障水平，推動更多國民做好充足的養(yǎng)老準備。對于個人來說，參加個人養(yǎng)老金制度，是個人儲蓄投資的市場行為，繳費完全來源于個人，產(chǎn)品形式是市場上經(jīng)備案后的各種金融產(chǎn)品，政府予以稅收優(yōu)惠，而最終的產(chǎn)品收益則取決于市場，風(fēng)險、收益也由個人承擔(dān)，目的是實現(xiàn)國家、市場和個人“三贏”。參加個人養(yǎng)老金制度，有利于推動儲蓄養(yǎng)老向投資養(yǎng)老理念的轉(zhuǎn)變，形成長期有效的風(fēng)險防御意識，激勵國民強化個人養(yǎng)老責(zé)任，盡快完善個人長期養(yǎng)老規(guī)劃；有助于滿足多樣化的養(yǎng)老需求，個人養(yǎng)老金制度增加了一條補充養(yǎng)老的渠道，回應(yīng)了參加人對未來養(yǎng)老保險多樣化的需求，增加了退休后收入來源，為參保人提供多元化的老年收入保障。

公眾認為推行個人養(yǎng)老金制度面臨的問題挑戰(zhàn)主要是制度宣傳不到位、公眾參與積極性不高和金融素養(yǎng)有待提升

調(diào)查顯示，推行個人養(yǎng)老金制度，超四成的受訪者認為面臨的問題挑戰(zhàn)是“個人養(yǎng)老金制度宣傳不到位”“公眾主動參與的積極性不高”“民眾養(yǎng)老金融素養(yǎng)有待提升”。

公眾認為所面臨的問題挑戰(zhàn)中，排名前三的選項都與個人息息相關(guān)。這說明，公眾是個人養(yǎng)老金制度的參與者，也是受益者，還是“閱卷人”。無論是“個人養(yǎng)老金制度宣傳不到位”，還是“公眾主動參與的積極性不高”，都凸顯公眾是主體、公眾參與是關(guān)鍵、擴大公眾參與是重點難點，都說明參加個人養(yǎng)老金制度完全是個人自愿參加的自由行為，也表明推廣個人養(yǎng)老金制度還有很長的路要走。一方面，《國務(wù)院辦公廳關(guān)于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》出臺時間不長，一些工作還在緊鑼密鼓地推進中，相關(guān)政策宣講尚未到位、未見突出成效。另一方面，個人養(yǎng)老金制度是一項全新制度，推行個人養(yǎng)老金制度還有很多工作要做，要加大政策宣講力度，以群眾喜聞樂見的方式把政策講清楚、把措施說明白、把服務(wù)做到位，讓這項利民的好政策更好地“飛入尋常百姓家”，激發(fā)調(diào)動公眾主動參與的積極性。另外，個人養(yǎng)老金由個人自愿參加，靈活度較高，其發(fā)展的關(guān)鍵取決于公眾的參與度。開展養(yǎng)老金融教育，可以提高公眾的養(yǎng)老金融素養(yǎng)和長期養(yǎng)老規(guī)劃意識，提升公眾對個人養(yǎng)老金制度的認知度和參與度。

關(guān)于如何落實個人養(yǎng)老金制度，公眾在“遵循個人自愿原則”“調(diào)動各方面積極性”“加大個稅優(yōu)惠力度”等方面有更多期待

個人養(yǎng)老金制度正式啟動，是我國積極有效應(yīng)對人口老齡化的重要舉措，事關(guān)億萬百姓福祉，有助于引導(dǎo)人們及早謀劃和為未來老年生活作準備，切實提高老年收入水平。習(xí)近平總書記強調(diào)：“要加快發(fā)展多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系，健全基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療保險籌資和待遇調(diào)整機制，擴大年金制度覆蓋范圍，規(guī)范發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險，積極發(fā)展商業(yè)醫(yī)療保險，更好滿足人民群眾多樣化需求。”關(guān)于如何落實個人養(yǎng)老金制度，公眾有以下期待與建議。

其一，遵循個人自愿原則。調(diào)查顯示，51.91%的受訪者期待以“遵循個人自愿原則”落實個人養(yǎng)老金制度。建議：一是政府要鼓勵、引導(dǎo)公眾參與個人養(yǎng)老金制度，也可以創(chuàng)造“條件”激發(fā)調(diào)動公眾主動參與的積極性，但不能強制“一刀切”。二是公眾要全面理解把握個人養(yǎng)老金制度，不宜夸大或貶低個人養(yǎng)老金制度的功能作用，可以根據(jù)個人的實際需要和收入情況，結(jié)合自己的未來養(yǎng)老規(guī)劃，自主選擇、自由決定、自愿參加。

其二，調(diào)動各方面積極性。調(diào)查顯示，46.58%的受訪者期待以“調(diào)動各方面積極性”落實個人養(yǎng)老金制度。建議：一是中央政府加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，充分發(fā)揮橫向協(xié)調(diào)和縱向整合的優(yōu)勢作用，更好調(diào)動中央和地方的“兩個積極性”。二是強化政府主導(dǎo)，搭建金融機構(gòu)養(yǎng)老金融體系發(fā)展平臺，出臺規(guī)范發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)政策，鼓勵金融機構(gòu)優(yōu)化創(chuàng)新養(yǎng)老金融產(chǎn)品和服務(wù)。三要調(diào)動個人積極性，加強養(yǎng)老金融的宣講教育，培育個人健康養(yǎng)老投資理念，幫助個人樹立科學(xué)的風(fēng)險觀和收益觀，以更為有效的稅優(yōu)政策吸引更多公眾主動參與進來。

其三，加大個稅優(yōu)惠力度。個人養(yǎng)老金的政策支持主要體現(xiàn)為能享受稅收優(yōu)惠，繳費者每年可以享受12000元的稅前扣除。調(diào)查也顯示，43.57%的受訪者期待以“加大個稅優(yōu)惠力度”落實個人養(yǎng)老金制度。建議：一是由國家盡快制定稅收優(yōu)惠政策，完善有關(guān)配套政策，加大個稅政策優(yōu)惠力度，更好引導(dǎo)鼓勵符合條件的人員積極參加。二要嚴格把關(guān)個稅優(yōu)惠尺度，嚴防“搭便車行為”，確保稅優(yōu)政策落到實處、惠及真正有需要的人。

其四，發(fā)揮市場決定作用。調(diào)查顯示，43.21%的受訪者期待以“發(fā)揮市場決定作用”落實個人養(yǎng)老金制度。建議：一要積極推動養(yǎng)老金融市場高質(zhì)量發(fā)展，不斷提升我國金融市場化程度，逐步提高養(yǎng)老金融服務(wù)水平和能力，確保我國資本市場能夠更好承載養(yǎng)老金融的功能。二要更好發(fā)揮市場主體作用，充分調(diào)動各金融市場主體積極參與進來并發(fā)揮更大作用，提供更多優(yōu)質(zhì)的銀行理財、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等金融產(chǎn)品和服務(wù)，實現(xiàn)以多元化市場主體供給多樣化產(chǎn)品服務(wù)。

【執(zhí)筆：王禮鵬】

責(zé)編：周素麗／美編：王嘉騏